1. صورتهايمالي تلفيقي گروه و شرکت سرمايهگذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين (سهامي عام) شامل ترازنامهها به تاريخ 31 ارديبهشت ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 40 توسط اين سازمان، حسابرسي شده است.1. صورتهايمالي تلفيقي گروه و شرکت سرمايهگذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين (سهامي عام) شامل ترازنامهها به تاريخ 31 ارديبهشت ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 40 توسط اين سازمان، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئتمديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئتمديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين سازمان، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين سازمان الزامات آئين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين سازمان اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي کافي و مناسب است.
همچنين اين سازمان مسئوليت دارد ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين سازمان، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين سازمان الزامات آئين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين سازمان اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي کافي و مناسب است.
همچنين اين سازمان مسئوليت دارد ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
مبانی اظهار نظر مشروطمبانی اظهار نظر مشروط
4. حسابهاي دريافتني تجاري وغير تجاري و پيشپرداختهاي شرکتهاي فرعي (يادداشتهاي توضيحي 5 و 7صورتهاي مالي) شامل مبلغ 819ر2 ميليارد ريال اقلام راکد و سنواتي ميباشد که عليرغم پيگيريهاي انجام شده تاکنون تسويه نگرديده است، لذا حصول اطمينان از قابليت بازيافت کامل اين اقلام و عدم لزوم احتساب ذخيره مطالبات مشکوک الوصول دراينخصوص، براي اين سازمان مقدور نگرديده است.
5. مطالبات سنواتي، کسري ذخيره مالياتي و مغايرت نامساعد طبق صورت تطبيق تهيه شده توسط شرکتهاي وابسته با ساير شرکتها به ترتيب شامل مبالغ 022ر2 ميليارد ريال، 515 ميليارد ريال و 049ر4 ميلياردريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکتهاي وابسته) ميباشد. بهدليل فقدان اطلاعات و شواهد لازم درخصوص مراتب فوق تعيين آثار مالي احتمالي ناشي از تعديلات مورد لزوم بر صورتهاي مالي مورد گزارش در شرايط حاضر براي اين سازمان مقدور نميباشد.
6. سرمايهگذاريها (به شرح يادداشت توضيحي 6-9) شامل 5/8 درصد سرمايهگذاري در سهام شرکت هلدينگ صنايع پتروشيمي خليج فارس به بهاي تمام شده 907ر46 ميليارد ريال ميباشد که مبلغ 801ر26 ميليارد ريال نسبت به قيمت بازار آن در تاريخ ترازنامه، بيشتر ميباشد. در اين راستا ارزش ذاتي و بنيادي سهام با سه سناريو توسط ارزياب برون سازماني تهيه شده، ليکن بدليل عدم دسترسي به شواهد قابل اتکا در خصوص ضرايب اعمال شده در مدل قيمتگذاري سهام بعنوان مباني پذيرفته شده و قابل توجيه در بازار سهام ايران، تعيين ميزان تعديلات احتمالي از اين بابت در شرايط حاضر براي اين سازمان امکان پذير نميباشد.
4. حسابهاي دريافتني تجاري وغير تجاري و پيشپرداختهاي شرکتهاي فرعي (يادداشتهاي توضيحي 5 و 7صورتهاي مالي) شامل مبلغ 819ر2 ميليارد ريال اقلام راکد و سنواتي ميباشد که عليرغم پيگيريهاي انجام شده تاکنون تسويه نگرديده است، لذا حصول اطمينان از قابليت بازيافت کامل اين اقلام و عدم لزوم احتساب ذخيره مطالبات مشکوک الوصول دراينخصوص، براي اين سازمان مقدور نگرديده است.
5. مطالبات سنواتي، کسري ذخيره مالياتي و مغايرت نامساعد طبق صورت تطبيق تهيه شده توسط شرکتهاي وابسته با ساير شرکتها به ترتيب شامل مبالغ 022ر2 ميليارد ريال، 515 ميليارد ريال و 049ر4 ميلياردريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکتهاي وابسته) ميباشد. بهدليل فقدان اطلاعات و شواهد لازم درخصوص مراتب فوق تعيين آثار مالي احتمالي ناشي از تعديلات مورد لزوم بر صورتهاي مالي مورد گزارش در شرايط حاضر براي اين سازمان مقدور نميباشد.
6. سرمايهگذاريها (به شرح يادداشت توضيحي 6-9) شامل 5/8 درصد سرمايهگذاري در سهام شرکت هلدينگ صنايع پتروشيمي خليج فارس به بهاي تمام شده 907ر46 ميليارد ريال ميباشد که مبلغ 801ر26 ميليارد ريال نسبت به قيمت بازار آن در تاريخ ترازنامه، بيشتر ميباشد. در اين راستا ارزش ذاتي و بنيادي سهام با سه سناريو توسط ارزياب برون سازماني تهيه شده، ليکن بدليل عدم دسترسي به شواهد قابل اتکا در خصوص ضرايب اعمال شده در مدل قيمتگذاري سهام بعنوان مباني پذيرفته شده و قابل توجيه در بازار سهام ايران، تعيين ميزان تعديلات احتمالي از اين بابت در شرايط حاضر براي اين سازمان امکان پذير نميباشد.
اظهار نظر مشروطاظهار نظر مشروط
7. به نظر اين سازمان، به استثناي آثار احتمالي موارد مندرج در بندهاي 4 الي 6 ، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي گروه و شرکت سرمايهگذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين (سهامي عام)در تاريخ 31 ارديبهشت ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي گروه و شرکت را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
7. به نظر اين سازمان، به استثناي آثار احتمالي موارد مندرج در بندهاي 4 الي 6 ، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي گروه و شرکت سرمايهگذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين (سهامي عام)در تاريخ 31 ارديبهشت ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي گروه و شرکت را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
8. به شرح يادداشت توضيحي 3-1-9 صورتهاي مالي، بابت مابهالتفاوت نرخ عليالحساب و نرخ قطعي بهاي گاز (خوراک) اعلام شده براي سالهاي 1391 و 1392 از سوي شرکت بازرگاني گاز ايران حداقل مبلغ 384 ميليارد ريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکت وابسته) از شرکت پتروشيمي جم مطالبه گرديده است که مورد پذيرش شرکت مذکور قرار نگرفته است. مضافا در شرکتهاي وابسته پتروشيمي خارک و مارون نيز صورتحسابهاي نرخ خوراک گاز به صورت عليالحساب صادر شده است. همچنين از سوي شرکتهاي تأمينکننده مواد اوليه مصرفي شرکت پتروشيمي شازند مبلغ 143 ميليارد ريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکت وابسته) بابت مابهالتفاوت نرخ ارز مرجع تا مبادلهاي مطالبه گرديده که مورد اعتراض شرکت فوق واقع شده و نتايج نهايي آن تاکنون مشخص نگرديده است. اظهار نظر اين سازمان در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
8. به شرح يادداشت توضيحي 3-1-9 صورتهاي مالي، بابت مابهالتفاوت نرخ عليالحساب و نرخ قطعي بهاي گاز (خوراک) اعلام شده براي سالهاي 1391 و 1392 از سوي شرکت بازرگاني گاز ايران حداقل مبلغ 384 ميليارد ريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکت وابسته) از شرکت پتروشيمي جم مطالبه گرديده است که مورد پذيرش شرکت مذکور قرار نگرفته است. مضافا در شرکتهاي وابسته پتروشيمي خارک و مارون نيز صورتحسابهاي نرخ خوراک گاز به صورت عليالحساب صادر شده است. همچنين از سوي شرکتهاي تأمينکننده مواد اوليه مصرفي شرکت پتروشيمي شازند مبلغ 143 ميليارد ريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکت وابسته) بابت مابهالتفاوت نرخ ارز مرجع تا مبادلهاي مطالبه گرديده که مورد اعتراض شرکت فوق واقع شده و نتايج نهايي آن تاکنون مشخص نگرديده است. اظهار نظر اين سازمان در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
9. سرمايهگذاريهاي شرکت اصلي (يادداشت توضيحي 5-9 صورتهاي مالي) شامل مبلغ 585ر12 ميلياردريال بهاي تمام شده سرمايهگذاري در 49 درصد سهام شرکت نفت ستاره خليجفارس ميباشد. دراين خصوص مخارج احداث پروژه به دليل طولاني شدن روند احداث نسبت به مبلغ قرارداد اوليه 493 ميليون يورو انحراف نامساعد داشته است. علاوه بر اين، طبق مستندات موجود، شرکت نفت ستاره خليجفارس بهرهبرداري کامل طرح را منوط به تامين مالي حداقل 488 ميليون يورو و مبلغ 700ر15 ميلياردريال نقدينگي صرفا بابت مخارج سرمايهاي، اعلام نموده است با توجه به مراتب فوق نحوه تامين منابع مالي مورد نياز براي تکميل و بهرهبرداري کامل از پروژه توسط واحد مورد گزارش و توجيه اقتصادي داشتن سرمايهگذاري فوق، براي اين سازمان احراز نگرديده است.
10. سرفصل حسابهاي دريافتني تجاري (موضوع يادداشتهاي توضيحي 4-1-5 و 5-1-5 صورتهاي مالي) شامل مبلغ 913ر1 ميليارد ريال مطالبات سود سهام سنوات قبل ميباشد که اقدام موثري جهت وصول آن بعمل نيامده است. همچنين سرفصل سرمايهگذاريهاي بلندمدت، (يادداشت توضيحي 5-9 صورتهاي مالي) شامل مبلغ 887 ميلياردريال عليالحسابهاي پرداختي بابت افزايش سرمايه شرکتهاي سرمايهپذير در سنوات قبل ميباشد که تاکنون تعيين تکليف نگرديده است.
11. به شرح يادداشت توضيحي 32 صورتهاي مالي، بخشي از پرتفوي سرمايهگذاري شرکت ( بخش محصولات سلولزي) در سال جاري منجر به مبلغ 535 ميليارد ريال زيان عملياتي گرديده که عليرغم تداوم زياندهي در سنوات اخير برنامه عملياتي جهت اصلاح ساختار صورت نگرفته است. علاوه بر اين در ساير بخشها، سرمايهگذاري در پتروشيمي فارابي، آبادان و صنايع چوب و کاغذ ايران زيان سنواتي داشتهاند و شرکت فرعي سرمايهگذاري صنايع پتروشيمي با جمع داراييها به مبلغ 858ر8 ميلياردريال، کمتر از يک درصد بازدهي داشته است. عليرغم مطالبات سنواتي بابت عليالحسابهاي پرداختي بهمبلغ 144ر1 ميلياردريال، در سال مالي مورد گزارش نيز جمعا مبلغ 168ر1 ميليارد ريال عليالحساب به اين شرکتها پرداخت شده است. باتوجه به نرخ هزينه سرمايه بالاي شرکت اصلي، بازنگري در سبد سرمايهگذاري شرکت در جهت حفظ منافع سهامداران ضروري بهنظر ميرسد.
12. مفاد بند 1-7 تفاهمنامه با شرکت تابان فردا مبني بر امکان حضور در هيات مديره شرکت صنايع پتروشيمي خليج فارس به صورت چرخشي هر 2 سال يکبار، توسط طرفين رعايت نشده است و عليرغم گذشت 4 سال از تاريخ تفاهم نامه امکان حضور شرکت مورد گزارش در هيات مديره شرکت سرمايه پذير فراهم نشده و شواهدي مبني بر تحقق اين موضوع در آينده موجود
نمي باشد.
13. آئيننامه خدمات پرسنلي ابلاغي سهامدار عمده در تاريخ 11/5/1395 درخصوص پرداخت حقوق و دستمزد کارکنان اجرايي نگرديده است. علاوه بر اين آئيننامه قبلي مورد اجرا در برخي موارد همچون کسب مجوز درخصوص مأموريت خارجي بطور کامل رعايت نگرديده است. همچنين بخشنامه سازمان تأمين اجتماعي، مبني بر ارسال اطلاعات اشتغال بکار مجدد بازنشستگان به سازمان مزبور، درخصوص 4 نفر از کارکنان بازنشسته شاغل در شرکت، رعايت نگرديده است.
14. مفاد قانون مالياتهاي مستقيم درخصوص کسر و پرداخت ماليات حقوق و مزاياي پرداختي به کارکنان و مديران شرکت، به طور کامل رعايت نگرديده است.
15. اهم موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت طي سال مالي مورد گزارش به شرح زير است:
شماره مادهموضوع عدم رعايت
اصلاحيه قانون تجارت:
ماده 148اطمينان از رعايت حقوق صاحبان سهام بطور يکسان در حدوديکه قانون و اساسنامه شرکت تعيين کرده است. (درخصوص پرداخت سود سهام يکي از سهامداران)
ماده 240پرداخت سود سهام حداکثر ظرف مدت 8 ماه پس از تصميم مجمع عمومي مورخ 25/6/1396 صاحبان سهام.
اساسنامه:
مواد 31 و 46 و 62اخذ تائيديه صلاحيت حرفهاي و تغييرات نمايندگان حقيقي اعضاء حقوقي هيأت مديره از سازمان بورس و اوراق بهادار، درخصوص 3 نفر از اعضاء هيأت مديره .
ماده 22 درج آگهي دعوت به مجمع در سايت اينترنتي رسمي شرکت.
ماده 49امضاء اسناد مالي تعهدآور توسط مديرعامل.
ماده 55تهيه و ارايه صورتهاي مالي شرکت به انضمام گزارش فعاليت هيأت مديره به حسابرس، حداکثر ظرف 3 ماه پس از انقضاي سال مالي.
ماده 104رسميت جلسات بعدي مجمع با همان حدنصاب جلسه اول در صورت اعلام تنفس در جلسه مجمع درخصوص مجمع عادي ساليانه سال مالي منتهي به 31/2/1395.
ماده 128اعلام نام، مشخصات و حدود اختيارات مديرعامل با ارسال نسخهاي از صورتجلسه هيات مديره، به مرجع ثبت شرکتها جهت ثبت و آگهي در روزنامه رسمي.
16. پيگيريهاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 29/6/1395 صاحبان سهام، علاوه بر موارد مندرج در بندهاي 4 ، 5، 8، 10 و قسمتي از بندهاي 11، 15 و 19 اين گزارش و ساير تکاليف درخصوص ارسال مستمر و به موقع گزارش پيشرفت ماهانه پروژهها و طرحهاي توسعه به شستا، ارايه برنامه خروج از سرمايهگذاريهاي زيانده، انجام اقدامات لازم جهت رفع نقاط ضعف سيستم کنترلهاي داخلي، تعيين تکليف مطالبات راکد و سنواتي و داراييهاي مازاد غيرمولد، برنامهريزي لازم جهت برگزاري مجمع عمومي عادي ساليانه براي عملکرد منتهي به 31/2/1396 هلدينگ حداکثر تا پايان مرداد ماه 1396، اصلاح ساختار هلدينگ جهت نظارت مطلوبتر بر شرکتهاي تحت نظارت، برنامهريزي لازم جهت ورود شرکت پرسي ايران گاز به بورس، اقدامات لازم جهت ارتقاء عملکرد شرکتهاي پتروشيمي آبادان، سرمايهگذاري صنايع پتروشيمي ايران، صنايع چوب و کاغذ ايران، پتروشيمي فارابي و پتروسينا، تعيين تکليف سرمايهگذاري در پالايشگاه اميديه، بررسي و اقدامات لازم جهت واگذاري و خروج از سرمايهگذاري در سهام شرکتهاي پتروشيمي فارابي، پتروشيمي باختر، پتروشيمي ايلام، نفت نيک قشم و پالايشگاه آناهيتا، اقدامات لازم براي شروع عمليات اجرايي پروژههاي پالايشي سيراف و پترو الفين فنآوران، عملياتي شدن تفاهمنامههاي منعقده با سرمايهگذاران خارجي براي تأمين مالي طرحها، به نتيجه نهايي نرسيده است.
17. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 4-38 صورتهاي مالي، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئتمديره شرکت به اطلاع اين سازمان رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هيئتمديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رأيگيري رعايت شده است. مضافا نظر اين سازمان به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.
18. گزارش هيئتمديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين سازمان قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين سازمان به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
19. موارد عدم رعايت ضوابط و مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار در سال مالي مورد گزارش در مهلتهاي مقرر (شامل دستورالعمل اجرائي و انضباطي و پذيرش اوراق بهادار) به شرح ذيل ميباشد:
شماره مادهموارد عدم رعايت
دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات:
بند 2 ماده 7افشاء صورتهاي مالي سالانه حسابرسي شده و گزارش هيئتمديره به مجمع عمومي حداقل 10 روز قبل از برگزاري مجمع.
بند 7 ماده 7افشاء اطلاعات و صورتهاي مالي 3 و 6 ماهه حسابرسي نشده 30 روز پس از پايان مقاطع 3 ماهه.
بند 4 و 10 ماده 7ارائه صورتهاي مالي تلفيقي مياندورهاي حداکثر 75 روز پس از پايان دوره 6 ماهه شرکت اصلي و شرکتهاي تحت کنترل.
بند 10 ماده 7افشاء صورتهاي مالي سالانه حسابرسي شده شرکتهاي فرعي، حداقل 10 روز قبل از برگزاري مجمع عمومي عادي سالانه شرکت اصلي.
بند 10 ماده 7افشاء اطلاعات پرتفوي سرمايهگذاريها در مقاطع سه ماهه و حداکثر 30 روز پس از پايان دوره سه ماهه.
بند 6 ماده 7ارائه برنامههاي آتي مديريت و پيشبيني عملکرد سالانه شرکت اصلي و تلفيقي حداقل 30 روز قبل از شروع سال مالي.
تبصره 13 و بند 8 ماده 7افشاء تغيير با اهميت در پيشبيني عملکرد شرکت يا برنامههاي آتي به همراه دلايل آن ظرف موعد مقرر (حداکثر 2 روز کاري)
بند 9 ماده 7ارائه اطلاعات پرتفوي سرمايهگذاريهاي شرکت ظرف مهلت مقرر ( 10 روز پس از پايان ماه) درخصوص برخي از ماهها.
ماده 9افشاي متني از صورتجلسه مورد تاييد هيات رئيسه مجمع حداکثر يک هفته پس از برگزاري مجامع عمومي.
ماده 10افشاي نسخهاي از صورتجلسهاي مجامع عمومي که به مرجع ثبت شرکتها ارائه شده حداکثر ظرف يک هفته پس از ابلاغ ثبت.
ماده 12عدم اصلاح جدول زمانبندي پرداخت سود نقدي پيشنهادي توسط هيئتمديره حداقل 10 روز قبل از مجمع
ماده 13افشاء فوري اطلاعات مهم درخصوص تغيير در ترکيب اعضاء هيأتمديره، تعيين و تغيير نمايندگان اشخاص حقوقي.
دستورالعمل انضباطي ناشران:
ماده 5پرداخت سود تقسيم شده ظرف مهلت قانوني مقرر و طبق برنامه اعلام شده.
دستورالعمل شناسايي و ثبت نهادهاي مالي فعال در بازار اوراق بهادار:
بند 2 ماده 7سرمايهگذاري حداقل 70 درصد از داراييهاي شرکت در سهام يا سهمالشرکه يا واحدهاي سرمايهگذاري داراي حق رأي، بطوريکه بتواند در شرکتها، موسسات يا صندوقهاي سرمايهپذير، به تنهايي يا همراه اشخاص تحت کنترل خود، نفود قابل ملاحظه يا کنترل بدست آورد.
الزامات کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري ماليتهيه گزارش ارزيابي ريسک و شرح وظايف پستهاي سازماني به طور کامل.
20. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آييننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چار چوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استاندارد هاي حسابرسي، توسط اين سازمان مورد بررسي قرار گرفته است. در اين خصوص اين سازمان به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.
9. سرمايهگذاريهاي شرکت اصلي (يادداشت توضيحي 5-9 صورتهاي مالي) شامل مبلغ 585ر12 ميلياردريال بهاي تمام شده سرمايهگذاري در 49 درصد سهام شرکت نفت ستاره خليجفارس ميباشد. دراين خصوص مخارج احداث پروژه به دليل طولاني شدن روند احداث نسبت به مبلغ قرارداد اوليه 493 ميليون يورو انحراف نامساعد داشته است. علاوه بر اين، طبق مستندات موجود، شرکت نفت ستاره خليجفارس بهرهبرداري کامل طرح را منوط به تامين مالي حداقل 488 ميليون يورو و مبلغ 700ر15 ميلياردريال نقدينگي صرفا بابت مخارج سرمايهاي، اعلام نموده است با توجه به مراتب فوق نحوه تامين منابع مالي مورد نياز براي تکميل و بهرهبرداري کامل از پروژه توسط واحد مورد گزارش و توجيه اقتصادي داشتن سرمايهگذاري فوق، براي اين سازمان احراز نگرديده است.
10. سرفصل حسابهاي دريافتني تجاري (موضوع يادداشتهاي توضيحي 4-1-5 و 5-1-5 صورتهاي مالي) شامل مبلغ 913ر1 ميليارد ريال مطالبات سود سهام سنوات قبل ميباشد که اقدام موثري جهت وصول آن بعمل نيامده است. همچنين سرفصل سرمايهگذاريهاي بلندمدت، (يادداشت توضيحي 5-9 صورتهاي مالي) شامل مبلغ 887 ميلياردريال عليالحسابهاي پرداختي بابت افزايش سرمايه شرکتهاي سرمايهپذير در سنوات قبل ميباشد که تاکنون تعيين تکليف نگرديده است.
11. به شرح يادداشت توضيحي 32 صورتهاي مالي، بخشي از پرتفوي سرمايهگذاري شرکت ( بخش محصولات سلولزي) در سال جاري منجر به مبلغ 535 ميليارد ريال زيان عملياتي گرديده که عليرغم تداوم زياندهي در سنوات اخير برنامه عملياتي جهت اصلاح ساختار صورت نگرفته است. علاوه بر اين در ساير بخشها، سرمايهگذاري در پتروشيمي فارابي، آبادان و صنايع چوب و کاغذ ايران زيان سنواتي داشتهاند و شرکت فرعي سرمايهگذاري صنايع پتروشيمي با جمع داراييها به مبلغ 858ر8 ميلياردريال، کمتر از يک درصد بازدهي داشته است. عليرغم مطالبات سنواتي بابت عليالحسابهاي پرداختي بهمبلغ 144ر1 ميلياردريال، در سال مالي مورد گزارش نيز جمعا مبلغ 168ر1 ميليارد ريال عليالحساب به اين شرکتها پرداخت شده است. باتوجه به نرخ هزينه سرمايه بالاي شرکت اصلي، بازنگري در سبد سرمايهگذاري شرکت در جهت حفظ منافع سهامداران ضروري بهنظر ميرسد.
12. مفاد بند 1-7 تفاهمنامه با شرکت تابان فردا مبني بر امکان حضور در هيات مديره شرکت صنايع پتروشيمي خليج فارس به صورت چرخشي هر 2 سال يکبار، توسط طرفين رعايت نشده است و عليرغم گذشت 4 سال از تاريخ تفاهم نامه امکان حضور شرکت مورد گزارش در هيات مديره شرکت سرمايه پذير فراهم نشده و شواهدي مبني بر تحقق اين موضوع در آينده موجود
نمي باشد.
13. آئيننامه خدمات پرسنلي ابلاغي سهامدار عمده در تاريخ 11/5/1395 درخصوص پرداخت حقوق و دستمزد کارکنان اجرايي نگرديده است. علاوه بر اين آئيننامه قبلي مورد اجرا در برخي موارد همچون کسب مجوز درخصوص مأموريت خارجي بطور کامل رعايت نگرديده است. همچنين بخشنامه سازمان تأمين اجتماعي، مبني بر ارسال اطلاعات اشتغال بکار مجدد بازنشستگان به سازمان مزبور، درخصوص 4 نفر از کارکنان بازنشسته شاغل در شرکت، رعايت نگرديده است.
14. مفاد قانون مالياتهاي مستقيم درخصوص کسر و پرداخت ماليات حقوق و مزاياي پرداختي به کارکنان و مديران شرکت، به طور کامل رعايت نگرديده است.
15. اهم موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت طي سال مالي مورد گزارش به شرح زير است:
شماره مادهموضوع عدم رعايت
اصلاحيه قانون تجارت:
ماده 148اطمينان از رعايت حقوق صاحبان سهام بطور يکسان در حدوديکه قانون و اساسنامه شرکت تعيين کرده است. (درخصوص پرداخت سود سهام يکي از سهامداران)
ماده 240پرداخت سود سهام حداکثر ظرف مدت 8 ماه پس از تصميم مجمع عمومي مورخ 25/6/1396 صاحبان سهام.
اساسنامه:
مواد 31 و 46 و 62اخذ تائيديه صلاحيت حرفهاي و تغييرات نمايندگان حقيقي اعضاء حقوقي هيأت مديره از سازمان بورس و اوراق بهادار، درخصوص 3 نفر از اعضاء هيأت مديره .
ماده 22 درج آگهي دعوت به مجمع در سايت اينترنتي رسمي شرکت.
ماده 49امضاء اسناد مالي تعهدآور توسط مديرعامل.
ماده 55تهيه و ارايه صورتهاي مالي شرکت به انضمام گزارش فعاليت هيأت مديره به حسابرس، حداکثر ظرف 3 ماه پس از انقضاي سال مالي.
ماده 104رسميت جلسات بعدي مجمع با همان حدنصاب جلسه اول در صورت اعلام تنفس در جلسه مجمع درخصوص مجمع عادي ساليانه سال مالي منتهي به 31/2/1395.
ماده 128اعلام نام، مشخصات و حدود اختيارات مديرعامل با ارسال نسخهاي از صورتجلسه هيات مديره، به مرجع ثبت شرکتها جهت ثبت و آگهي در روزنامه رسمي.
16. پيگيريهاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 29/6/1395 صاحبان سهام، علاوه بر موارد مندرج در بندهاي 4 ، 5، 8، 10 و قسمتي از بندهاي 11، 15 و 19 اين گزارش و ساير تکاليف درخصوص ارسال مستمر و به موقع گزارش پيشرفت ماهانه پروژهها و طرحهاي توسعه به شستا، ارايه برنامه خروج از سرمايهگذاريهاي زيانده، انجام اقدامات لازم جهت رفع نقاط ضعف سيستم کنترلهاي داخلي، تعيين تکليف مطالبات راکد و سنواتي و داراييهاي مازاد غيرمولد، برنامهريزي لازم جهت برگزاري مجمع عمومي عادي ساليانه براي عملکرد منتهي به 31/2/1396 هلدينگ حداکثر تا پايان مرداد ماه 1396، اصلاح ساختار هلدينگ جهت نظارت مطلوبتر بر شرکتهاي تحت نظارت، برنامهريزي لازم جهت ورود شرکت پرسي ايران گاز به بورس، اقدامات لازم جهت ارتقاء عملکرد شرکتهاي پتروشيمي آبادان، سرمايهگذاري صنايع پتروشيمي ايران، صنايع چوب و کاغذ ايران، پتروشيمي فارابي و پتروسينا، تعيين تکليف سرمايهگذاري در پالايشگاه اميديه، بررسي و اقدامات لازم جهت واگذاري و خروج از سرمايهگذاري در سهام شرکتهاي پتروشيمي فارابي، پتروشيمي باختر، پتروشيمي ايلام، نفت نيک قشم و پالايشگاه آناهيتا، اقدامات لازم براي شروع عمليات اجرايي پروژههاي پالايشي سيراف و پترو الفين فنآوران، عملياتي شدن تفاهمنامههاي منعقده با سرمايهگذاران خارجي براي تأمين مالي طرحها، به نتيجه نهايي نرسيده است.
17. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 4-38 صورتهاي مالي، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئتمديره شرکت به اطلاع اين سازمان رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هيئتمديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رأيگيري رعايت شده است. مضافا نظر اين سازمان به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.
18. گزارش هيئتمديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين سازمان قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين سازمان به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
19. موارد عدم رعايت ضوابط و مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار در سال مالي مورد گزارش در مهلتهاي مقرر (شامل دستورالعمل اجرائي و انضباطي و پذيرش اوراق بهادار) به شرح ذيل ميباشد:
شماره مادهموارد عدم رعايت
دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات:
بند 2 ماده 7افشاء صورتهاي مالي سالانه حسابرسي شده و گزارش هيئتمديره به مجمع عمومي حداقل 10 روز قبل از برگزاري مجمع.
بند 7 ماده 7افشاء اطلاعات و صورتهاي مالي 3 و 6 ماهه حسابرسي نشده 30 روز پس از پايان مقاطع 3 ماهه.
بند 4 و 10 ماده 7ارائه صورتهاي مالي تلفيقي مياندورهاي حداکثر 75 روز پس از پايان دوره 6 ماهه شرکت اصلي و شرکتهاي تحت کنترل.
بند 10 ماده 7افشاء صورتهاي مالي سالانه حسابرسي شده شرکتهاي فرعي، حداقل 10 روز قبل از برگزاري مجمع عمومي عادي سالانه شرکت اصلي.
بند 10 ماده 7افشاء اطلاعات پرتفوي سرمايهگذاريها در مقاطع سه ماهه و حداکثر 30 روز پس از پايان دوره سه ماهه.
بند 6 ماده 7ارائه برنامههاي آتي مديريت و پيشبيني عملکرد سالانه شرکت اصلي و تلفيقي حداقل 30 روز قبل از شروع سال مالي.
تبصره 13 و بند 8 ماده 7افشاء تغيير با اهميت در پيشبيني عملکرد شرکت يا برنامههاي آتي به همراه دلايل آن ظرف موعد مقرر (حداکثر 2 روز کاري)
بند 9 ماده 7ارائه اطلاعات پرتفوي سرمايهگذاريهاي شرکت ظرف مهلت مقرر ( 10 روز پس از پايان ماه) درخصوص برخي از ماهها.
ماده 9افشاي متني از صورتجلسه مورد تاييد هيات رئيسه مجمع حداکثر يک هفته پس از برگزاري مجامع عمومي.
ماده 10افشاي نسخهاي از صورتجلسهاي مجامع عمومي که به مرجع ثبت شرکتها ارائه شده حداکثر ظرف يک هفته پس از ابلاغ ثبت.
ماده 12عدم اصلاح جدول زمانبندي پرداخت سود نقدي پيشنهادي توسط هيئتمديره حداقل 10 روز قبل از مجمع
ماده 13افشاء فوري اطلاعات مهم درخصوص تغيير در ترکيب اعضاء هيأتمديره، تعيين و تغيير نمايندگان اشخاص حقوقي.
دستورالعمل انضباطي ناشران:
ماده 5پرداخت سود تقسيم شده ظرف مهلت قانوني مقرر و طبق برنامه اعلام شده.
دستورالعمل شناسايي و ثبت نهادهاي مالي فعال در بازار اوراق بهادار:
بند 2 ماده 7سرمايهگذاري حداقل 70 درصد از داراييهاي شرکت در سهام يا سهمالشرکه يا واحدهاي سرمايهگذاري داراي حق رأي، بطوريکه بتواند در شرکتها، موسسات يا صندوقهاي سرمايهپذير، به تنهايي يا همراه اشخاص تحت کنترل خود، نفود قابل ملاحظه يا کنترل بدست آورد.
الزامات کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري ماليتهيه گزارش ارزيابي ريسک و شرح وظايف پستهاي سازماني به طور کامل.
20. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آييننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چار چوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استاندارد هاي حسابرسي، توسط اين سازمان مورد بررسي قرار گرفته است. در اين خصوص اين سازمان به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
سرمايه گذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامينسرمايه گذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين
تاریخ تهیه گزارش
21شهریور139621شهریور1396
سازمان حسابرسيسازمان حسابرسي
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1396/06/22 14:13:231396/06/22 14:13:23
اصغر حسن پوراصغر حسن پور
مدير گروه سازمان حسابرسيمدير گروه سازمان حسابرسي
1396/06/22 14:24:191396/06/22 14:24:19
مجيد محرابي جيرهندهمجيد محرابي جيرهنده
مدير ارشد سازمان حسابرسيمدير ارشد سازمان حسابرسي
1396/06/22 15:48:361396/06/22 15:48:36
مير مجيد وکيل زاديانمير مجيد وکيل زاديان
عضو هيئت عامل سازمان حسابرسيعضو هيئت عامل سازمان حسابرسي
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/02/311396/02/31
1395/02/311395/02/31
1396/02/311396/02/31
1395/02/311395/02/31
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
880,280880,280
752,472752,472
1717
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
30,115,07630,115,076
20,710,09220,710,092
4545
160,031160,031
179,154179,154
(11)(11)
سرمایهگذاریهای کوتاهمدت سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
78,17878,178
819,536819,536
(90)(90)
16,681,01816,681,018
20,072,09420,072,094
(17)(17)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
583583
654654
(11)(11)
2,201,6642,201,664
1,139,5401,139,540
9393
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
1,608,7041,608,704
3,241,6293,241,629
(50)(50)
1,0271,027
2,8642,864
(64)(64)
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
14,734,83414,734,834
14,016,79714,016,797
55
00
1,850,7911,850,791
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
ذخایر ذخایر
00
00
----
19,924,02019,924,020
23,996,91523,996,915
(17)(17)
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
12,04612,046
7,5457,545
6060
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
46,537,37546,537,375
38,788,70838,788,708
2020
94,812,07594,812,075
85,394,54985,394,549
1111
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
8,389,8918,389,891
----
586586
226226
159159
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
425,168425,168
414,676414,676
33
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
230,508230,508
237,016237,016
(3)(3)
سایر داراییها سایر داراییها
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
8,0528,052
5,4275,427
4848
95,480,38395,480,383
86,054,01286,054,012
1111
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
8,0528,052
8,395,3188,395,318
(100)(100)
جمع بدهیها جمع بدهیها
46,545,42746,545,427
47,184,02647,184,026
(1)(1)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
43,500,00043,500,000
43,500,00043,500,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
4,350,0004,350,000
4,350,0004,350,000
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
14,277,33214,277,332
8,504,8438,504,843
6868
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای غیرجاری نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای غیرجاری نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعير ارز داراييها و بدهيهاي شرکتهاي دولتي اندوخته تسعير ارز داراييها و بدهيهاي شرکتهاي دولتي
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
6,731,6446,731,644
6,512,0586,512,058
33
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
68,858,97668,858,976
62,866,90162,866,901
1010
115,404,403115,404,403
110,050,927110,050,927
55
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
115,404,403115,404,403
110,050,927110,050,927
55
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/02/311396/02/31
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/02/311395/02/31
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
----
درآمد سود سهامدرآمد سود سهام
13,807,54413,807,544
14,039,15014,039,150
(2)(2)
درآمد سود تضمین شدهدرآمد سود تضمین شده
00
00
----
سود (زیان) فروش سرمایه گذاری هاسود (زیان) فروش سرمایه گذاری ها
5,772,4885,772,488
1,960,6661,960,666
194194
سود (زیان) تغییر ارزش سرمایه گذاری در اوراق بهادارسود (زیان) تغییر ارزش سرمایه گذاری در اوراق بهادار
00
00
----
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
جمع درآمدهای عملیاتیجمع درآمدهای عملیاتی
19,580,03219,580,032
15,999,81615,999,816
2222
هزینه های عملیاتیهزینه های عملیاتی
----
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(110,112)(110,112)
(89,129)(89,129)
2424
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
جمع هزینه های عملیاتیجمع هزینه های عملیاتی
(110,112)(110,112)
(89,129)(89,129)
2424
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
19,469,92019,469,920
15,910,68715,910,687
2222
هزینههای مالیهزینههای مالی
(6,616,194)(6,616,194)
(6,825,927)(6,825,927)
(3)(3)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتیسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی
98,93198,931
221,141221,141
(55)(55)
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
12,952,65712,952,657
9,305,9019,305,901
3939
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(583)(583)
(654)(654)
(11)(11)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
12,952,07412,952,074
9,305,2479,305,247
3939
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
12,952,07412,952,074
9,305,2479,305,247
3939
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
448448
366366
2222
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
(150)(150)
(152)(152)
(1)(1)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
298298
214214
3939
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
12,952,07412,952,074
9,305,2479,305,247
3939
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
15,361,75315,361,753
23,284,25323,284,253
(34)(34)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(8,849,695)(8,849,695)
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیلشدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیلشده
6,512,0586,512,058
23,284,25323,284,253
(72)(72)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(6,960,000)(6,960,000)
(17,400,000)(17,400,000)
(60)(60)
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
(447,942)(447,942)
5,884,2535,884,253
----
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
12,504,13212,504,132
15,189,50015,189,500
(18)(18)
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
(172,599)(172,599)
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
(5,772,488)(5,772,488)
(8,504,843)(8,504,843)
(32)(32)
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
6,731,6446,731,644
6,512,0586,512,058
33
سود (زیان) خالص هر سهم- ریالسود (زیان) خالص هر سهم- ریال
298298
214214
3939
سرمایهسرمایه
43,500,00043,500,000
43,500,00043,500,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/02/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/02/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/02/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/02/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
19,647,61119,647,611
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
8,070,7358,070,735
-59-59
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
19,647,61119,647,611
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
8,070,7358,070,735
-59-59
بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
-2124676-2124676
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
-2056816-2056816
-3-3
-21516476-21516476
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
-7115229-7115229
-67-67
-23641152-23641152
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
-9172045-9172045
-61-61
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
-306-306
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
-654-654
114114
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
3,138,7453,138,745
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
6,782,2016,782,201
116116
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نگهداری شده برای فروشوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
----
-2219968-2219968
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
-5551914-5551914
150150
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
-515-515
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
918,777918,777
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
1,229,7721,229,772
3434
-3075070-3075070
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
127,808127,808
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از فروش سهام خزانهوجوه دریافتی حاصل از فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
6,600,0006,600,000
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
----
-4150000-4150000
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
----
2,450,0002,450,000
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
00
----
-625070-625070
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
127,808127,808
----
1,377,5421,377,542
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
752,472752,472
-45-45
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
752,472752,472
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
880,280880,280
1717
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----
شرح سرمایه گذاری
پذیرفته شده در بورس
خارج از بورس
جمع سرمایه گذاری
تعداد
شرکت
ابتدای دوره
تغییرات
انتهای دوره
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بهای
تمام شده
درصد به کل
انتهای دوره
تغییرات
ابتدای دوره
بهای
تمام شده
انتهای دوره
تغییرات
ابتدای دوره
درصد به کل
درصد به کل
بهای
تمام شده
ارزش بازار
ارزش بازار
بهای
تمام شده
ارزش بازار
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بازرگاني(عمده فروشي و حق العمل کاري)بازرگاني(عمده فروشي و حق العمل کاري)
00
00
00
00
00
00
00
00
11
800,600800,600
00
11
800,600800,600
11
800,600800,600
0.920.92
00
11
0.000.00
800,600800,600
0.880.88
فرآورده هاي نفتي کک و سوخت هسته ايفرآورده هاي نفتي کک و سوخت هسته اي
33
7,354,4907,354,490
1,130,4831,130,483
7,367,2877,367,287
736736
(12,797)(12,797)
33
1,131,2191,131,219
11
40,06040,060
00
11
40,06040,060
44
1,170,5431,170,543
1.351.35
736736
44
0.020.02
1,171,2791,171,279
1.291.29
مواد و محصولات شيمياييمواد و محصولات شيميايي
1010
80,282,70780,282,707
61,910,86961,910,869
85,128,84685,128,846
4,250,0594,250,059
(4,846,139)(4,846,139)
1010
66,160,92866,160,928
99
9,073,1479,073,147
00
99
9,073,1479,073,147
1919
70,984,01670,984,016
81.8481.84
4,250,0594,250,059
1919
100.26100.26
75,234,07575,234,075
82.6982.69
لاستيک و پلاستيکلاستيک و پلاستيک
22
3,171,9933,171,993
853,079853,079
3,478,2583,478,258
(11,687)(11,687)
(306,265)(306,265)
22
841,392841,392
22
262,983262,983
00
22
262,983262,983
44
1,116,0621,116,062
1.291.29
(11,687)(11,687)
44
(0.28)(0.28)
1,104,3751,104,375
1.211.21
پيمانکاري صنعتيپيمانکاري صنعتي
00
00
00
00
00
00
00
00
11
67,00167,001
00
11
67,00167,001
11
67,00167,001
0.080.08
00
11
0.000.00
67,00167,001
0.070.07
استخراج و فعاليتهاي خدماتي جانبي نفت و گازاستخراج و فعاليتهاي خدماتي جانبي نفت و گاز
00
00
00
00
00
00
00
00
22
12,601,64612,601,646
00
22
12,601,64612,601,646
22
12,601,64612,601,646
14.5314.53
00
22
0.000.00
12,601,64612,601,646
13.8513.85
جمع سرمایه گذاری در سهامجمع سرمایه گذاری در سهام
1515
90,809,19090,809,190
63,894,43163,894,431
95,974,39195,974,391
4,239,1084,239,108
(5,165,201)(5,165,201)
1515
68,133,53968,133,539
1616
22,845,43722,845,437
00
1616
22,845,43722,845,437
3131
86,739,86886,739,868
100100
4,239,1084,239,108
3131
100100
90,978,97690,978,976
100100
ذخیره کاهش ارزش سرمایه گذاریها 0 میلیون ریال ذخیره کاهش ارزش سرمایه گذاریها 0 میلیون ریال
وضعیت پورتفوی سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس در پایان دوره
نام شرکت
سرمایه
(میلیون ریال)
تعداد سهام
بهای تمام
شده
ارزش اسمی
هر سهم
(ریال)
ابتدای دوره
تغییرات
انتهای دوره
ارزش بازار
افزایش
(کاهش)
ارزش هر
سهم
(ریال)
بهای تمام شده هر
سهم (ریال)
درصد مالکیت
تعداد سهام
ارزش بازار
بهای تمام
شده
بهای تمام شده
ارزش بازار
مادر (هلدينگ) صنايع پتروشيمي خليج فارسمادر (هلدينگ) صنايع پتروشيمي خليج فارس
50,000,00050,000,000
1,0001,000
4,254,330,7204,254,330,720
46,906,93246,906,932
8.518.51
46,906,93246,906,932
20,105,96620,105,966
11,02611,026
4,7264,726
(26,800,966)(26,800,966)
00
(3,067,373)(3,067,373)
23,173,33923,173,339
00
پتروشيمي مارونپتروشيمي مارون
4,000,0004,000,000
1,0001,000
506,105,292506,105,292
4,064,5544,064,554
16.4416.44
8,912,4288,912,428
20,986,98120,986,981
13,55113,551
31,91031,910
12,074,55312,074,553
4,847,8744,847,874
3,159,4233,159,423
17,827,55817,827,558
151,587,634151,587,634
پتروشيمي فن آورانپتروشيمي فن آوران
950,000950,000
1,0001,000
462,967,132462,967,132
2,798,2182,798,218
48.5048.50
2,789,4662,789,466
8,249,9118,249,911
6,0546,054
17,90517,905
5,460,4455,460,445
(8,752)(8,752)
1,062,3311,062,331
7,187,5807,187,580
(2,206,946)(2,206,946)
پتروشيمي جمپتروشيمي جم
9,600,0009,600,000
1,0001,000
2,117,851,6932,117,851,693
2,576,5752,576,575
16.6916.69
2,251,7452,251,745
15,315,94115,315,941
1,4061,406
9,5619,561
13,064,19613,064,196
(324,830)(324,830)
(5,036,613)(5,036,613)
20,352,55420,352,554
(515,933,329)(515,933,329)
پتروشيمي خراسانپتروشيمي خراسان
1,789,9121,789,912
1,0001,000
745,866,624745,866,624
1,528,4781,528,478
41.6241.62
1,526,8761,526,876
4,396,5214,396,521
2,0502,050
5,9025,902
2,869,6452,869,645
(1,602)(1,602)
(882,723)(882,723)
5,279,2445,279,244
(946,087)(946,087)
پتروشيمي اراکپتروشيمي اراک
5,040,0005,040,000
1,0001,000
915,253,905915,253,905
1,507,3321,507,332
17.2817.28
1,434,4341,434,434
3,043,2393,043,239
1,6471,647
3,4943,494
1,608,8051,608,805
(72,898)(72,898)
(585,317)(585,317)
3,628,5563,628,556
(44,263,815)(44,263,815)
هلدينگ صنايع پتروشيميهلدينگ صنايع پتروشيمي
1,820,0001,820,000
1,0001,000
636,779,919636,779,919
831,397831,397
34.7934.79
833,359833,359
941,601941,601
1,3161,316
1,4871,487
108,242108,242
1,9621,962
(438,303)(438,303)
1,379,9041,379,904
(3,557,767)(3,557,767)
پتروشيمي خارکپتروشيمي خارک
2,000,0002,000,000
1,0001,000
455,817,805455,817,805
997,283997,283
18.5318.53
810,759810,759
5,543,2935,543,293
2,1882,188
14,95914,959
4,732,5344,732,534
(186,524)(186,524)
299,110299,110
5,244,1835,244,183
(85,252,000)(85,252,000)
صنايع لاستيک کرمانصنايع لاستيک کرمان
1,666,2501,666,250
1,0001,000
851,254,325851,254,325
760,385760,385
50.3050.30
748,698748,698
2,976,3422,976,342
893893
3,5513,551
2,227,6442,227,644
(11,687)(11,687)
(316,309)(316,309)
3,292,6513,292,651
(13,084,097)(13,084,097)
نفت ايرانولنفت ايرانول
1,000,0001,000,000
1,0001,000
486,177,828486,177,828
703,946703,946
48.6848.68
708,723708,723
4,242,8524,242,852
1,4561,456
8,7158,715
3,534,1293,534,129
4,7774,777
22,82922,829
4,220,0234,220,023
666,979666,979
پتروشيمي آبادانپتروشيمي آبادان
630,000630,000
1,0001,000
371,855,425371,855,425
613,242613,242
58.5358.53
608,071608,071
1,102,4691,102,469
1,6491,649
2,9902,990
494,398494,398
(5,171)(5,171)
311,533311,533
790,936790,936
(3,136,391)(3,136,391)
نفت پاسارگادنفت پاسارگاد
600,000600,000
1,0001,000
303,170,407303,170,407
421,359421,359
50.5550.55
422,488422,488
3,111,6223,111,622
1,3931,393
10,26010,260
2,689,1342,689,134
1,1291,129
(25,585)(25,585)
3,137,2073,137,207
106,598106,598
ايران ياسا تاير و رابرايران ياسا تاير و رابر
600,000600,000
1,0001,000
100,436,940100,436,940
92,69492,694
16.7416.74
92,69492,694
195,651195,651
923923
1,9481,948
102,957102,957
00
10,04410,044
185,607185,607
00
نيروکلرنيروکلر
400,000400,000
1,0001,000
128,341,017128,341,017
86,85886,858
32.0932.09
86,85886,858
596,785596,785
677677
4,6504,650
509,927509,927
00
331,793331,793
264,992264,992
00
پالايش نفت اصفهانپالايش نفت اصفهان
10,000,00010,000,000
1,0001,000
3,367,2563,367,256
5,1785,178
0.000.00
88
1616
1,6001,600
3,2303,230
88
(5,170)(5,170)
(10,041)(10,041)
10,05710,057
(3,362,256)(3,362,256)
جمعجمع
63,894,43163,894,431
68,133,53968,133,539
90,809,19090,809,190
22,675,651.0022,675,651.00
4,239,1084,239,108
(5,165,201)(5,165,201)
95,974,39195,974,391
وضعیت پورتفوی سهام شرکت های خارج از بورس
نام شرکت
سرمایه
(میلیون ریال)
تعداد سهام
بهای تمام شده
درصد مالکیت
ارزش اسمی
هر سهم (ریال)
ابتدای دوره
تغییرات
بهای تمام شده
تعداد سهام
بهای تمام شده هر سهم (ریال)
انتهای دوره
بهای تمام شده
مبلغ به میلیون ریال
نفت ستاره خليج فارسنفت ستاره خليج فارس
25,500,00025,500,000
20,00020,000
624,750,000624,750,000
12,585,13612,585,136
00
00
49.0049.00
12,585,13612,585,136
20,14420,144
پتروشيمي ايلامپتروشيمي ايلام
16,000,00016,000,000
1,0001,000
2,720,000,0002,720,000,000
2,740,1322,740,132
00
00
17.0017.00
2,740,1322,740,132
1,0071,007
پيرو شيمي غديرپيرو شيمي غدير
1,300,0001,300,000
1,0001,000
1,170,000,0001,170,000,000
1,850,7941,850,794
00
00
90.0090.00
1,850,7941,850,794
1,5821,582
پترو شيمي مرواريدپترو شيمي مرواريد
4,950,0004,950,000
1,0001,000
841,500,000841,500,000
1,688,1001,688,100
00
00
17.0017.00
1,688,1001,688,100
2,0062,006
پتروشيمي برزويهپتروشيمي برزويه
3,000,0003,000,000
1,0001,000
510,000,000510,000,000
966,323966,323
00
00
17.0017.00
966,323966,323
1,8951,895
پتروشيمي مرجانپتروشيمي مرجان
4,600,0004,600,000
1,0001,000
782,000,000782,000,000
833,425833,425
00
00
17.0017.00
833,425833,425
1,0661,066
توسعه تجارت تأمين اجتماعيتوسعه تجارت تأمين اجتماعي
800,000800,000
1,0001,000
800,000,000800,000,000
800,600800,600
00
00
100.00100.00
800,600800,600
1,0011,001
پتروشيمي باخترپتروشيمي باختر
12,000,00012,000,000
1,0001,000
545,466,549545,466,549
687,290687,290
00
00
4.554.55
687,290687,290
1,2601,260
پرسي ايران گازپرسي ايران گاز
200,000200,000
1,0001,000
99,997,33399,997,333
209,716209,716
00
00
50.0050.00
209,716209,716
2,0972,097
سرمايه گذاري توسعه صنايع لاستيکسرمايه گذاري توسعه صنايع لاستيک
1,000,0001,000,000
1,0001,000
511,994,440511,994,440
161,215161,215
00
00
51.2051.20
161,215161,215
315315
مجتمع صنايع لاستيک يزدمجتمع صنايع لاستيک يزد
170,000170,000
1,0001,000
61,490,65261,490,652
101,768101,768
00
00
36.1736.17
101,768101,768
1,6551,655
پتروسيناپتروسينا
25,00025,000
1,0001,000
24,958,25024,958,250
67,00167,001
00
00
99.8399.83
67,00167,001
2,6852,685
پايانه ها ومخازن پتروشيميپايانه ها ومخازن پتروشيمي
33
10,00010,000
4848
62,01562,015
00
00
16.0016.00
62,01562,015
1,291,979,1671,291,979,167
نفت نيک قشمنفت نيک قشم
306,123306,123
1,0001,000
32,755,20032,755,200
40,06040,060
00
00
10.7010.70
40,06040,060
1,2231,223
پالايش نفت آناهيتاپالايش نفت آناهيتا
100,000100,000
1,0001,000
33,300,80033,300,800
35,35235,352
00
00
33.3033.30
35,35235,352
1,0621,062
توسعه نفت و گاز آرياتوسعه نفت و گاز آريا
15,00015,000
1,0001,000
14,999,80014,999,800
16,51016,510
00
00
100.00100.00
16,51016,510
1,1011,101
جمعجمع
22,845,43722,845,437
00
22,845,43722,845,437
صورت ریز معاملات سهام - تحصیل شده
نام شرکت
بهای تمام شده هر سهم (ریال)
کل مبلغ بهای تمام شده پذیرفته شده در بورس
کل مبلغ بهای تمام شده خارج از بورس
پتروشيمي فن آورانپتروشيمي فن آوران
12,55812,558
10,83310,833
00
هلدينگ صنايع پتروشيميهلدينگ صنايع پتروشيمي
2,0022,002
19,38419,384
00
نفت ايرانولنفت ايرانول
7,1627,162
4,7774,777
00
پتروشيمي مارونپتروشيمي مارون
31,98031,980
4,847,8744,847,874
00
نفت پاسارگادنفت پاسارگاد
10,59110,591
1,1291,129
00
پتروشيمي جمپتروشيمي جم
9,5479,547
364,304364,304
00
پتروشيمي خراسانپتروشيمي خراسان
5,1505,150
561561
00
جمعجمع
5,248,8625,248,862
00
صورت ریز معاملات سهام - واگذار شده
نام شرکت
بهای تمام شده هر سهم (ریال)
کل مبلغ بهای تمام شده
کل مبلغ واگذاری
سود (زیان) واگذاری
قیمت واگذاری هر سهم (ریال)
پتروشيمي فن آورانپتروشيمي فن آوران
6,3806,380
19,58519,585
14,30314,303
43,90443,904
24,31924,319
هلدينگ صنايع پتروشيميهلدينگ صنايع پتروشيمي
1,3161,316
17,42217,422
1,4741,474
19,51419,514
2,0922,092
پتروشيمي آبادانپتروشيمي آبادان
1,6481,648
5,1715,171
3,0783,078
9,6569,656
4,4854,485
صنايع لاستيک کرمانصنايع لاستيک کرمان
893893
11,68711,687
3,3803,380
44,23144,231
32,54432,544
پالايش نفت اصفهانپالايش نفت اصفهان
1,5371,537
5,1705,170
2,5592,559
8,6058,605
3,4353,435
پتروشيمي اراکپتروشيمي اراک
1,6461,646
72,89872,898
3,2143,214
142,285142,285
69,38769,387
پتروشيمي خارکپتروشيمي خارک
2,1872,187
186,524186,524
14,84314,843
1,265,4501,265,450
1,078,9261,078,926
پتروشيمي جمپتروشيمي جم
1,2431,243
689,134689,134
9,4619,461
5,242,3125,242,312
4,553,1784,553,178
پتروشيمي خراسانپتروشيمي خراسان
2,0502,050
2,1632,163
5,9575,957
6,2856,285
4,1224,122
جمعجمع
1,009,7541,009,754
6,782,2426,782,242
5,772,4885,772,488