1. صورت هاي مالي شرکت فلـز تدارک فولاد مبارکه اصفهان (سـهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورت هاي سـود و زيان و جريان وجوه نقـد براي سال مالي منتهـي به تاريخ مزبـور و يادداشت هاي توضيحي 1 تا 28 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. صورت هاي مالي شرکت فلـز تدارک فولاد مبارکه اصفهان (سـهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورت هاي سـود و زيان و جريان وجوه نقـد براي سال مالي منتهـي به تاريخ مزبـور و يادداشت هاي توضيحي 1 تا 28 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورت هاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه صورت هاي مالي است به گونهاي که اين صورت ها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورت هاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه صورت هاي مالي است به گونهاي که اين صورت ها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبـود تحريف با اهميت در صورت هاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روش هايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورت هاي مالي است. انتخاب روش هاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورت هاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورت هاي مالي به منظور طراحي روش هاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترل هاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورت هاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهـارنظر نسبت به صورت هاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه بهعنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبـود تحريف با اهميت در صورت هاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روش هايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورت هاي مالي است. انتخاب روش هاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورت هاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورت هاي مالي به منظور طراحي روش هاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترل هاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورت هاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهـارنظر نسبت به صورت هاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه بهعنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
4. به نظر اين موسسه، صورت هاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت فلـز تدارک فولاد مبارکه اصفهان (سـهامي خاص) در تاريخ 29 اسفندماه 1396 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، ازتمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
4. به نظر اين موسسه، صورت هاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت فلـز تدارک فولاد مبارکه اصفهان (سـهامي خاص) در تاريخ 29 اسفندماه 1396 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، ازتمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. طي سال مالي مورد گزارش جمعا بالغ بر 991.114 ميليون ريال (با احتساب مانده اول دوره) به عنوان منابع مالي، توسط شرکت فولاد مبارکه اصفهان (سـهامدار عمده) جهت عملـيات بازرگاني و سرمايه گذاري در اختيار شرکت قرار گرفته است (منابع مالي مذکور عمدتا به خريد ورق فولادي از شرکت ام. ام. کي روسيه و ساير سرمايه گذاري ها اختصاص يافته است). تا مقطع ترازنامه، شرکت بالغ بر 400.000 ميليون ريال از وجوه فوق را تسويه نموده است. استمرار فعاليت هاي تجاري شرکت در اين سطح منوط به تداوم تخصيص منابع مالي ياد شده مي باشد. ضمنا شمارش موجودي کالا در پايان سال براساس تعميم ميانگين وزن کويل هاي شمارش شده به کل کويل ها صورت گرفته است. بعلاوه از زمين شرکت به بهاي تمام شده 73.118 ميليون ريال به مساحت 704 متر مربع که در سنوات قبل خريداري شـده، استفاده موثري صـورت نگرفته اسـت (يادداشت توضـيحي شـماره 1-1-1-10 همراه صورت هاي مالي). اظهارنظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
6. همانگونه که در يادداشت شماره 1-2-4 همراه صورت هاي مالي منعکس گرديده، بالغ بر 1.643 ميليون ريال از مانده حساب هاي دريافتني تجاري و غير تجاري و 2،881 ميليون ريال از حساب هاي پرداختني تجاري و غير تجاري مربوط به اقلام راکد و سنواتي و عمدتا ناشي از اختلاف با طرف هاي تجاري شرکت بوده است. تسويه وجوه فوق منوط به رفع اختلافات في ما بين مي باشد. ضمنا موجودي مواد و کالاي شرکت فاقد پوشش بيمه اي کافي مي باشد. (يادداشت توضيحي شماره 2-5 همراه صورت هاي مالي). اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
7. همانگونه که در يادداشت توضيحي شماره 2-24 همراه صورت هاي مالي منعکس گرديده، به موجب راي کميسيون ماده 77 قانون شهرداري ها (توسط شهرداري کرکوند) بابت عوارض بر فعاليت ضايعـات فلزي براي سال 1392 و 6 ماهه اول سال 1393 مبلغ 70 ميليارد ريال مطالبه شده است. شرکت به دليل اعتراض به راي ياد شـده در ديوان عدالـت اداري و احتمال پـذيرش آن (با اتکا به مفـاد مـاده 50 قانـون مالـيات برارزش افزوده)، ذخيره اي در حساب ها منظور ننموده است. ديوان عدالت اداري در شعبه بدوي و تجديد نظر از نظر شکلي، ضمن نقض رأي اوليه، موضـوع اعتراض را جهت تعيين تکليف نهـايي به کميسـيون ديگري محول نموده است. کميسيون اخير مجددا بدهي مذکور را تاييد نموده و شرکت نيز متقابلا به ديوان عدالت اداري اعتراض نموده است. تا مقطع رسيدگي نتيجه بررسي هاي ماهيتي ديوان ياد شده صادر نشده است. بنابراين تعيين آثار مالي ناشي از حل و فصل اختلاف مذکور درحساب ها منوط به صدور راي نهايي خواهد بود. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
5. طي سال مالي مورد گزارش جمعا بالغ بر 991.114 ميليون ريال (با احتساب مانده اول دوره) به عنوان منابع مالي، توسط شرکت فولاد مبارکه اصفهان (سـهامدار عمده) جهت عملـيات بازرگاني و سرمايه گذاري در اختيار شرکت قرار گرفته است (منابع مالي مذکور عمدتا به خريد ورق فولادي از شرکت ام. ام. کي روسيه و ساير سرمايه گذاري ها اختصاص يافته است). تا مقطع ترازنامه، شرکت بالغ بر 400.000 ميليون ريال از وجوه فوق را تسويه نموده است. استمرار فعاليت هاي تجاري شرکت در اين سطح منوط به تداوم تخصيص منابع مالي ياد شده مي باشد. ضمنا شمارش موجودي کالا در پايان سال براساس تعميم ميانگين وزن کويل هاي شمارش شده به کل کويل ها صورت گرفته است. بعلاوه از زمين شرکت به بهاي تمام شده 73.118 ميليون ريال به مساحت 704 متر مربع که در سنوات قبل خريداري شـده، استفاده موثري صـورت نگرفته اسـت (يادداشت توضـيحي شـماره 1-1-1-10 همراه صورت هاي مالي). اظهارنظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
6. همانگونه که در يادداشت شماره 1-2-4 همراه صورت هاي مالي منعکس گرديده، بالغ بر 1.643 ميليون ريال از مانده حساب هاي دريافتني تجاري و غير تجاري و 2،881 ميليون ريال از حساب هاي پرداختني تجاري و غير تجاري مربوط به اقلام راکد و سنواتي و عمدتا ناشي از اختلاف با طرف هاي تجاري شرکت بوده است. تسويه وجوه فوق منوط به رفع اختلافات في ما بين مي باشد. ضمنا موجودي مواد و کالاي شرکت فاقد پوشش بيمه اي کافي مي باشد. (يادداشت توضيحي شماره 2-5 همراه صورت هاي مالي). اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
7. همانگونه که در يادداشت توضيحي شماره 2-24 همراه صورت هاي مالي منعکس گرديده، به موجب راي کميسيون ماده 77 قانون شهرداري ها (توسط شهرداري کرکوند) بابت عوارض بر فعاليت ضايعـات فلزي براي سال 1392 و 6 ماهه اول سال 1393 مبلغ 70 ميليارد ريال مطالبه شده است. شرکت به دليل اعتراض به راي ياد شـده در ديوان عدالـت اداري و احتمال پـذيرش آن (با اتکا به مفـاد مـاده 50 قانـون مالـيات برارزش افزوده)، ذخيره اي در حساب ها منظور ننموده است. ديوان عدالت اداري در شعبه بدوي و تجديد نظر از نظر شکلي، ضمن نقض رأي اوليه، موضـوع اعتراض را جهت تعيين تکليف نهـايي به کميسـيون ديگري محول نموده است. کميسيون اخير مجددا بدهي مذکور را تاييد نموده و شرکت نيز متقابلا به ديوان عدالت اداري اعتراض نموده است. تا مقطع رسيدگي نتيجه بررسي هاي ماهيتي ديوان ياد شده صادر نشده است. بنابراين تعيين آثار مالي ناشي از حل و فصل اختلاف مذکور درحساب ها منوط به صدور راي نهايي خواهد بود. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
سایر بندهای توضیحیسایر بندهای توضیحی
8. صورت هاي مالي سال مالي منتهي به 30 اسفند 1395 شرکت توسط موسسه ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 6 ارديبهشت 1396 آن موسسه نسبت به صورت هاي مالي مزبور نظر "مشروط" ارايه گرديده است.
8. صورت هاي مالي سال مالي منتهي به 30 اسفند 1395 شرکت توسط موسسه ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 6 ارديبهشت 1396 آن موسسه نسبت به صورت هاي مالي مزبور نظر "مشروط" ارايه گرديده است.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
9. پاسخ تاييديه هاي دريافتي جهت مبلغ 46.854 ميليون ريال از دريافتني هاي تجاري و غير تجاري و نيز مبلغ 33.889 ميليون ريال از پيش پرداخت هاي خريدهاي خارجي دريافت نشده است. رسيدگي به مانده هاي مذکور براساس مدارک داخلي شرکت صورت گرفته است. ضمنا حجم و مبالغ فعاليت هاي بازرگاني براساس اطلاعات ارائه شده شرکت مقايسه و سنجيده شده است.
10. سود سهام پرداختني به طور کامل پرداخت نشده است. در اين خصوص توجه صاحبان سـهام را به مفـاد مـواد 148 و 240 اصلاحيه قانون تجـارت جلب مينمايد.
11. اقدامات هيئت مديره در خصوص تکاليف مقرر در صورت خلاصه مذاکرات مجمع عمومي عادي ساليانه مورخ 24 ارديبهشت 1396 در خصوص اصلاح و تهيه گزارش توجيهي افزايش سرمايه به نتيجه قطعي نرسيده است.
12. معاملات مندرج دريادداشت توضيحي شماره 26، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره در پايان سال به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده درخصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رايگيري صورت پذيرفته است. معاملات مزبور در روال خاص في مابين شرکت هاي گروه انجام شده است.
13. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده و در تاريخ 28 فروردين1397 به اين موسسه واصل شده، مورد بررسي قرار گرفته است. با توجه به رسيدگي هاي انجام شده و در نظر داشتن موارد مندرج در بندهاي فوق، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
14. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفـاد قانون مزبور و آييننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، درچارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. عليرغم انجام برخي اقدامات در اين خصوص، مفاد قانون مزبور و دستوالعمل هاي قابل اجرا به طور کامل اجرايي نشده است.
9. پاسخ تاييديه هاي دريافتي جهت مبلغ 46.854 ميليون ريال از دريافتني هاي تجاري و غير تجاري و نيز مبلغ 33.889 ميليون ريال از پيش پرداخت هاي خريدهاي خارجي دريافت نشده است. رسيدگي به مانده هاي مذکور براساس مدارک داخلي شرکت صورت گرفته است. ضمنا حجم و مبالغ فعاليت هاي بازرگاني براساس اطلاعات ارائه شده شرکت مقايسه و سنجيده شده است.
10. سود سهام پرداختني به طور کامل پرداخت نشده است. در اين خصوص توجه صاحبان سـهام را به مفـاد مـواد 148 و 240 اصلاحيه قانون تجـارت جلب مينمايد.
11. اقدامات هيئت مديره در خصوص تکاليف مقرر در صورت خلاصه مذاکرات مجمع عمومي عادي ساليانه مورخ 24 ارديبهشت 1396 در خصوص اصلاح و تهيه گزارش توجيهي افزايش سرمايه به نتيجه قطعي نرسيده است.
12. معاملات مندرج دريادداشت توضيحي شماره 26، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره در پايان سال به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده درخصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رايگيري صورت پذيرفته است. معاملات مزبور در روال خاص في مابين شرکت هاي گروه انجام شده است.
13. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده و در تاريخ 28 فروردين1397 به اين موسسه واصل شده، مورد بررسي قرار گرفته است. با توجه به رسيدگي هاي انجام شده و در نظر داشتن موارد مندرج در بندهاي فوق، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
14. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفـاد قانون مزبور و آييننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، درچارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. عليرغم انجام برخي اقدامات در اين خصوص، مفاد قانون مزبور و دستوالعمل هاي قابل اجرا به طور کامل اجرايي نشده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقلگزارش حسابرس مستقل
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
شرکت فلز تدارک فولاد مبارکه اصفهان (سهامي خاص)شرکت فلز تدارک فولاد مبارکه اصفهان (سهامي خاص)
تاریخ تهیه گزارش
29فروردین139729فروردین1397
موسسه حسابرسي رايمند و همکارانموسسه حسابرسي رايمند و همکاران
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/02/22 17:06:111397/02/22 17:06:11
کريم حسين آباديکريم حسين آبادي
شريک موسسه رايمندشريک موسسه رايمند
831295831295
1397/02/22 17:47:221397/02/22 17:47:22
فريبرز امينفريبرز امين
مدير موسسه رايمندمدير موسسه رايمند
800088800088
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
34,78334,783
187,603187,603
(81)(81)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
2,8822,882
2,8812,881
00
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
592,611592,611
492,552492,552
2020
146,258146,258
111,487111,487
3131
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
20,94320,943
5,2875,287
296296
17,35617,356
111111
15,53615,536
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
4,2434,243
2,1602,160
9696
432,264432,264
122,102122,102
254254
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
33,97033,970
17,79417,794
9191
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
53,06053,060
118118
44,86644,866
664,631664,631
439,097439,097
5151
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
673,739673,739
502,998502,998
3434
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
57,02657,026
11
5,702,5005,702,500
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
22
22
00
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
74,41574,415
75,01575,015
(1)(1)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
925925
393393
135135
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
925925
393393
135135
131,443131,443
75,01875,018
7575
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
674,664674,664
503,391503,391
3434
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
1010
1010
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
11
11
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
121,399121,399
10,71310,713
1,0331,033
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
121,410121,410
10,72410,724
1,0321,032
796,074796,074
514,115514,115
5555
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
796,074796,074
514,115514,115
5555
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
635,253635,253
246,111246,111
158158
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(543,110)(543,110)
(218,293)(218,293)
149149
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
92,14392,143
27,81827,818
231231
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(11,196)(11,196)
(7,027)(7,027)
5959
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
38,70438,704
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
119,651119,651
20,79120,791
475475
هزینههای مالیهزینههای مالی
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
14,40814,408
5,4845,484
163163
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
134,059134,059
26,27526,275
410410
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(21,273)(21,273)
(5,287)(5,287)
302302
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
112,786112,786
20,98820,988
437437
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
112,786112,786
20,98820,988
437437
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
112,786112,786
20,98820,988
437437
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
10,71310,713
(12,893)(12,893)
----
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
00
2,6182,618
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
10,71310,713
(10,275)(10,275)
----
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(2,100)(2,100)
00
----
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
8,6138,613
(10,275)(10,275)
----
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
121,399121,399
10,71310,713
1,0331,033
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
121,399121,399
10,71310,713
1,0331,033
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
112,786,000112,786,000
20,988,00020,988,000
437437
سرمایهسرمایه
1010
1010
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
188,931188,931
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
(194,163)(194,163)
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
188,931188,931
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
(194,163)(194,163)
----
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
----
5,1275,127
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
11,61611,616
127127
00
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(17)(17)
----
5,1275,127
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
11,59911,599
126126
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(7,455)(7,455)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(5,610)(5,610)
(25)(25)
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
504504
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
7878
(85)(85)
(1,305)(1,305)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
(1)(1)
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(802)(802)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
7878
----
185,801185,801
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(188,096)(188,096)
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
432,467432,467
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(400,000)(400,000)
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
32,46732,467
----
185,801185,801
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(155,629)(155,629)
----
1,8021,802
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
187,603187,603
10,31110,311
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
2,8092,809
----
187,603187,603
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
34,78334,783
(81)(81)
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----