1. صورتهاي مالي تلفيقي گروه و شرکت سيمان سپاهان (سهامي عام) شامل ترازنامهها به تاريخ 30 اسفند ماه 1395 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي دوره مياني6 ماهه منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 35 توسط اين مؤسسه مورد بررسي اجمالي قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.1. صورتهاي مالي تلفيقي گروه و شرکت سيمان سپاهان (سهامي عام) شامل ترازنامهها به تاريخ 30 اسفند ماه 1395 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي دوره مياني6 ماهه منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 35 توسط اين مؤسسه مورد بررسي اجمالي قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.
بند دامنه بررسی اجمالیبند دامنه بررسی اجمالی
2. بررسي اجمالي اين مؤسسه، بر اساس "استاندارد بررسي اجمالي 2410"، انجام شده است . بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي، شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسائي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي کند.2. بررسي اجمالي اين مؤسسه، بر اساس "استاندارد بررسي اجمالي 2410"، انجام شده است . بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي، شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسائي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي کند.
مبانی نتیجه گیری مشروطمبانی نتیجه گیری مشروط
3. بر اساس رسيدگيهاي بعمل آمده، در ارتباط با مبلغ 23/4ميليارد ريال حسابها و اسناد دريافتني تجاري راکد و مشکوک الوصول گروه و مبلغ 24/9 ميليارد ريال پيش پرداختهاي جاري و سرمايه اي راکد شرکت اصلي ذخيره در حسابها منظور نشده است. در اين ارتباط با وجود ضرورت ايجاد ذخيره کافي به علت عدم دسترسي به اطلاعات مورد نياز، تعيين مبلغ ذخيره براي اين موسسه ميسر نشده است.
4. در دوره مالي مورد گزارش، ضمن فروش کليه سرمايه گذاريهاي بلند مدت در شرکت سرمايه گذاري سپاهان، مبلغ 82/7 ميليارد ريال به عنوان ذخيره کاهش ارزش سرمايه گذاريهاي مذکور، به حساب سود (زيان) انباشته منظور گرديده است. از آنجائيکه طبق صورتهاي مالي حسابرسي شده سال قبل مستند به گزارشات تحليلي ارائه شده توسط شرکت، نياز به احتساب ذخيره کاهش ارزش تشخيص داده نشده است. منظور نمودن ذخيره مذکور به حساب سود(زيان)انباشته منطبق با استانداردهاي حسابداري نمي باشد. اصلاح حسابها از اين بابت موجب ميگردد تا زيان دوره مالي مورد گزارش و زيان انباشته ابتداي دور به ترتيب به مبلغ مذکور افزايش و کاهش يابد.
3. بر اساس رسيدگيهاي بعمل آمده، در ارتباط با مبلغ 23/4ميليارد ريال حسابها و اسناد دريافتني تجاري راکد و مشکوک الوصول گروه و مبلغ 24/9 ميليارد ريال پيش پرداختهاي جاري و سرمايه اي راکد شرکت اصلي ذخيره در حسابها منظور نشده است. در اين ارتباط با وجود ضرورت ايجاد ذخيره کافي به علت عدم دسترسي به اطلاعات مورد نياز، تعيين مبلغ ذخيره براي اين موسسه ميسر نشده است.
4. در دوره مالي مورد گزارش، ضمن فروش کليه سرمايه گذاريهاي بلند مدت در شرکت سرمايه گذاري سپاهان، مبلغ 82/7 ميليارد ريال به عنوان ذخيره کاهش ارزش سرمايه گذاريهاي مذکور، به حساب سود (زيان) انباشته منظور گرديده است. از آنجائيکه طبق صورتهاي مالي حسابرسي شده سال قبل مستند به گزارشات تحليلي ارائه شده توسط شرکت، نياز به احتساب ذخيره کاهش ارزش تشخيص داده نشده است. منظور نمودن ذخيره مذکور به حساب سود(زيان)انباشته منطبق با استانداردهاي حسابداري نمي باشد. اصلاح حسابها از اين بابت موجب ميگردد تا زيان دوره مالي مورد گزارش و زيان انباشته ابتداي دور به ترتيب به مبلغ مذکور افزايش و کاهش يابد.
نتیجه گیری مشروطنتیجه گیری مشروط
5. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار مالي موارد مندرج در بند هاي 3 و 4 ، اين مؤسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
5. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار مالي موارد مندرج در بند هاي 3 و 4 ، اين مؤسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
6. مبلغ دفتري سرمايه گذاريهاي بلندمدت سريع المعامله در بازار گروه به شرح مندرج در يادداشت توضيحي8، به مبلغ 261/8 ميليارد ريال و در شرکت اصلي به مبلغ 486/6 ميليارد ريال بيش از ارزش بازار آن است که به اعتقاد مديريت شرکت، با توجه به ارزش اقتصادي سرمايه گذاريهاي مذکور (برآورد شده بر مبناي ارزش فعلي جريانهاي نقدي آتي) ذخيره کاهش ارزش، مورد نياز نمي باشد. در اين مورد ياد آور مي شود، مفروضات مبناي پيش بيني اطلاعات مالي آتي لزوما تحقق نخواهد يافت و نتايج واقعي احتمالا متفاوت از پيش بيني ها خواهد بود. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
7. 7-موجودي هاي سرمايه اي نزد انبار و کارهاي سرمايه اي در جريان تکميل به شرح يادداشتهاي توضيحي 5-10 و 6-10، به ترتيب شامل مبلغ 235 ميليارد ريال و 10 ميليارد ريال بهاي ماشين آلات و تجهيزات خريداري و هزينه هاي مطالعات اوليه انجام شده در سالهاي قبل، جهت بهينه ساز ي خطوط 1 و 2 سيمان مي باشد ليکن در شرايط فعلي به لحاظ کاهش تقاضا براي محصول سيمان، اهداف برنامه ريزي شده اوليه تحقق نيافته است. نظر به مراتب فوق برنامه شرکت در خصوص نحوه بازيافت دارائيهاي مذکور مشخص نمي باشد. اظهار نظر اين مؤسسه در اثرمفاد اين بند مشروط نشده است.
8. 8-همانگونه که در يادداشت توضيحي 3-32 اشاره گرديده است، بابت مبلغ 61/3 ميليارد ريال مالياتهاي تشخيص شده عملکرد شرکت اصلي و شرکتهاي فرعي، با توجه به اعتراض بعمل آمده ذخيره در حسابها منظور نگرديده است. همچنين از بابت ماليات بر ارزش افزوده شرکت اصلي براي سال مالي منتهي به 1393/06/31مبلغ 85/9 ميليارد ريال ( شامل مبلغ 67/3 ميليارد ريال جريمه) مطالبه گرديده که مورد اعتراض شرکت واقع شده و از بابت آن ذخيره در حسابها منظور نشده است، ضمن اينکه عملکرد ماليات بر ارزش افزوده از تاريخ 1390/01/01 لغايت 1392/06/31 و سالهاي مالي منتهي به 1394/06/31 و 1395/06/31 تا کنون مورد رسيدگي قرار نگرفته است. در مورد شرکتهاي فرعي نيز عملکرد ماليات بر ارزش افزوده آنها تا کنون از سوي سازمان امور مالياتي مورد رسيدگي قرار نگرفته است. آثار مالي احتمالي ناشي از مراتب فوق منوط به اعلام نظر و انجام رسيدگي نسبت به موارد ياد شده توسط سازمان امور مالياتي کشور مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
6. مبلغ دفتري سرمايه گذاريهاي بلندمدت سريع المعامله در بازار گروه به شرح مندرج در يادداشت توضيحي8، به مبلغ 261/8 ميليارد ريال و در شرکت اصلي به مبلغ 486/6 ميليارد ريال بيش از ارزش بازار آن است که به اعتقاد مديريت شرکت، با توجه به ارزش اقتصادي سرمايه گذاريهاي مذکور (برآورد شده بر مبناي ارزش فعلي جريانهاي نقدي آتي) ذخيره کاهش ارزش، مورد نياز نمي باشد. در اين مورد ياد آور مي شود، مفروضات مبناي پيش بيني اطلاعات مالي آتي لزوما تحقق نخواهد يافت و نتايج واقعي احتمالا متفاوت از پيش بيني ها خواهد بود. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
7. 7-موجودي هاي سرمايه اي نزد انبار و کارهاي سرمايه اي در جريان تکميل به شرح يادداشتهاي توضيحي 5-10 و 6-10، به ترتيب شامل مبلغ 235 ميليارد ريال و 10 ميليارد ريال بهاي ماشين آلات و تجهيزات خريداري و هزينه هاي مطالعات اوليه انجام شده در سالهاي قبل، جهت بهينه ساز ي خطوط 1 و 2 سيمان مي باشد ليکن در شرايط فعلي به لحاظ کاهش تقاضا براي محصول سيمان، اهداف برنامه ريزي شده اوليه تحقق نيافته است. نظر به مراتب فوق برنامه شرکت در خصوص نحوه بازيافت دارائيهاي مذکور مشخص نمي باشد. اظهار نظر اين مؤسسه در اثرمفاد اين بند مشروط نشده است.
8. 8-همانگونه که در يادداشت توضيحي 3-32 اشاره گرديده است، بابت مبلغ 61/3 ميليارد ريال مالياتهاي تشخيص شده عملکرد شرکت اصلي و شرکتهاي فرعي، با توجه به اعتراض بعمل آمده ذخيره در حسابها منظور نگرديده است. همچنين از بابت ماليات بر ارزش افزوده شرکت اصلي براي سال مالي منتهي به 1393/06/31مبلغ 85/9 ميليارد ريال ( شامل مبلغ 67/3 ميليارد ريال جريمه) مطالبه گرديده که مورد اعتراض شرکت واقع شده و از بابت آن ذخيره در حسابها منظور نشده است، ضمن اينکه عملکرد ماليات بر ارزش افزوده از تاريخ 1390/01/01 لغايت 1392/06/31 و سالهاي مالي منتهي به 1394/06/31 و 1395/06/31 تا کنون مورد رسيدگي قرار نگرفته است. در مورد شرکتهاي فرعي نيز عملکرد ماليات بر ارزش افزوده آنها تا کنون از سوي سازمان امور مالياتي مورد رسيدگي قرار نگرفته است. آثار مالي احتمالي ناشي از مراتب فوق منوط به اعلام نظر و انجام رسيدگي نسبت به موارد ياد شده توسط سازمان امور مالياتي کشور مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
9. - مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار در موارد زير رعايت نگرديده است:
الف- افشاي به موقع صورتهاي مالي حسابرسي شده سال مالي منتهي به 1395/06/31
ب- افشاي پيش بيني عملکرد تلفيقي سال مالي منتهي به 1396/06/31
ج- افشاي به موقع صورتجلسه مجمع عمومي عادي مورخ 1395/09/14
د- افشاي به موقع تغييرات اعضاي هيئت مديره .
ه- پرداخت سود سهام ظرف هشت ماه پس از تصميم مجمع عمومي راجع به تقسيم سود بين اشخاص حقوقي سهامدار.
و- ارائه دلايل زياندهي و برنامه آتي براي رفع موانع و سودآور شدن.
9. - مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار در موارد زير رعايت نگرديده است:
الف- افشاي به موقع صورتهاي مالي حسابرسي شده سال مالي منتهي به 1395/06/31
ب- افشاي پيش بيني عملکرد تلفيقي سال مالي منتهي به 1396/06/31
ج- افشاي به موقع صورتجلسه مجمع عمومي عادي مورخ 1395/09/14
د- افشاي به موقع تغييرات اعضاي هيئت مديره .
ه- پرداخت سود سهام ظرف هشت ماه پس از تصميم مجمع عمومي راجع به تقسيم سود بين اشخاص حقوقي سهامدار.
و- ارائه دلايل زياندهي و برنامه آتي براي رفع موانع و سودآور شدن.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ایگزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ای
به هیئت مدیرهبه هیئت مدیره
سيمان سپاهانسيمان سپاهان
تاریخ تهیه گزارش
10خرداد139610خرداد1396
موسسه حسابرسي نوين نگر ماناموسسه حسابرسي نوين نگر مانا
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1396/03/18 12:50:551396/03/18 12:50:55
محمد شريعتيمحمد شريعتي
شريک موسسه نوين نگر ماناشريک موسسه نوين نگر مانا
800426800426
1396/03/18 13:14:021396/03/18 13:14:02
مهدي شليلهمهدي شليله
مدير موسسه نوين نگر مانامدير موسسه نوين نگر مانا
800436800436
ترازنامه تلفیقی
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1395/12/301395/12/30
1395/06/311395/06/31
1395/06/311395/06/31
1395/12/301395/12/30
موجودی نقد موجودی نقد
56,31356,313
102,871102,871
(45)(45)
----
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
124,308124,308
204,111204,111
(39)(39)
436,034436,034
407,090407,090
77
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
535,313535,313
634,470634,470
(16)(16)
463,413463,413
536,752536,752
(14)(14)
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
245,609245,609
249,006249,006
(1)(1)
3,8303,830
29,95829,958
(87)(87)
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
655,494655,494
773,747773,747
(15)(15)
548,177548,177
578,837578,837
(5)(5)
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
27,09527,095
16,87416,874
6161
1,963,3461,963,346
2,042,4232,042,423
(4)(4)
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
00
00
----
ذخایر ذخایر
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
1,644,1321,644,132
1,981,0791,981,079
(17)(17)
134,120134,120
85,29885,298
5757
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
----
00
00
----
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
00
00
----
3,548,9203,548,920
3,680,3583,680,358
(4)(4)
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
1,231,9551,231,955
1,128,1841,128,184
99
----
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
00
----
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
38,04438,044
38,18938,189
00
00
00
----
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
سرقفلی سرقفلی
00
00
----
53,08553,085
85,94585,945
(38)(38)
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
2,466,4442,466,444
2,458,4632,458,463
00
82,82382,823
69,94469,944
1818
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
سایر داراییها سایر داراییها
156,117156,117
77,77277,772
101101
135,908135,908
155,889155,889
(13)(13)
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
3,892,5603,892,560
3,702,6083,702,608
55
3,684,8283,684,828
3,836,2473,836,247
(4)(4)
جمع بدهیها جمع بدهیها
----
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
2,100,0002,100,000
2,100,0002,100,000
00
سرمایه سرمایه
00
(45,759)(45,759)
----
سهام شرکت اصلی در مالکیت شرکت های فرعی سهام شرکت اصلی در مالکیت شرکت های فرعی
00
00
----
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
(26,622)(26,622)
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
183,100183,100
183,100183,100
00
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
00
00
----
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
(404,615)(404,615)
(389,905)(389,905)
44
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
1,851,8631,851,863
1,847,4361,847,436
00
جمع حقوق قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی جمع حقوق قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی
11
44
(75)(75)
سهم اقلیت سهم اقلیت
1,851,8641,851,864
1,847,4401,847,440
00
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
جمع داراییهاجمع داراییها
5,536,6925,536,692
5,683,6875,683,687
(3)(3)
5,536,6925,536,692
5,683,6875,683,687
(3)(3)
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
صورت سود و زیان تلفیقی
درصد تغییر
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1395/12/301395/12/30
1394/12/291394/12/29
منتهی به
1395/06/311395/06/31
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
926,348926,348
911,532911,532
22
1,918,2341,918,234
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(580,715)(580,715)
(747,851)(747,851)
(22)(22)
(1,525,983)(1,525,983)
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
345,633345,633
163,681163,681
111111
392,251392,251
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(112,635)(112,635)
(109,427)(109,427)
33
(239,290)(239,290)
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
8,9178,917
35,84535,845
(75)(75)
89,62389,623
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(124,913)(124,913)
(109,411)(109,411)
1414
(113,299)(113,299)
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
117,002117,002
(19,312)(19,312)
----
129,285129,285
هزینههای مالیهزینههای مالی
(176,471)(176,471)
(200,513)(200,513)
(12)(12)
(406,549)(406,549)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
00
00
----
00
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
45,18945,189
2,2952,295
1,8691,869
(85,803)(85,803)
سود (زیان) قبل از احتساب سهم گروه از سود شرکتهای وابستهسود (زیان) قبل از احتساب سهم گروه از سود شرکتهای وابسته
(14,280)(14,280)
(217,530)(217,530)
(93)(93)
(363,067)(363,067)
سهم گروه از سود شرکتهای وابستهسهم گروه از سود شرکتهای وابسته
00
00
----
00
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
(14,280)(14,280)
(217,530)(217,530)
(93)(93)
(363,067)(363,067)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(432)(432)
(3,576)(3,576)
(88)(88)
(2,897)(2,897)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
(14,712)(14,712)
(221,106)(221,106)
(93)(93)
(365,964)(365,964)
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(14,712)(14,712)
(221,106)(221,106)
(93)(93)
(365,964)(365,964)
سهم اقلیت از سود (زیان) خالصسهم اقلیت از سود (زیان) خالص
00
11
----
33
سود (زیان) خالص قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلیسود (زیان) خالص قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی
(14,712)(14,712)
(221,107)(221,107)
(93)(93)
(365,967)(365,967)
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
4646
(13)(13)
----
6262
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
(53)(53)
(111)(111)
(52)(52)
(267)(267)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
(7)(7)
(124)(124)
(94)(94)
(205)(205)
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
00
گردش حساب سود (زیان) انباشته تلفیقیگردش حساب سود (زیان) انباشته تلفیقی
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(14,712)(14,712)
(221,106)(221,106)
(93)(93)
(365,964)(365,964)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
(339,079)(339,079)
348,039348,039
----
348,039348,039
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(50,823)(50,823)
(57,970)(57,970)
(12)(12)
(104,667)(104,667)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
(389,902)(389,902)
290,069290,069
----
243,372243,372
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
(267,310)(267,310)
----
(267,310)(267,310)
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
00
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
(389,902)(389,902)
22,75922,759
----
(23,938)(23,938)
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
00
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
(404,614)(404,614)
(198,347)(198,347)
104104
(389,902)(389,902)
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
00
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
00
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(404,614)(404,614)
(198,347)(198,347)
104104
(389,902)(389,902)
سهم اقلیت از سود (زیان) انباشتهسهم اقلیت از سود (زیان) انباشته
11
22
(50)(50)
33
سود (زیان) انباشته قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلیسود (زیان) انباشته قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی
(404,615)(404,615)
(198,349)(198,349)
104104
(389,905)(389,905)
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
(7)(7)
(105)(105)
(93)(93)
(174)(174)
سرمایهسرمایه
2,100,0002,100,000
2,100,0002,100,000
00
2,100,0002,100,000
صورت جریان وجوه نقد تلفیقی
شرح
درصد تغییر
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1394واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1394
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/06/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/06/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
477,390477,390
143,459143,459
233233
275,943275,943
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
477,390477,390
143,459143,459
233233
275,943275,943
بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
3232
00
----
174174
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(176,471)(176,471)
(141,176)(141,176)
2525
(232,514)(232,514)
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
6,0356,035
5,2875,287
1414
11,36111,361
سود سهام پرداختی به سهامداران شرکت اصلیسود سهام پرداختی به سهامداران شرکت اصلی
(30,660)(30,660)
(20,266)(20,266)
5151
(31,043)(31,043)
سود سهام پرداختی به سهامداران اقلیتسود سهام پرداختی به سهامداران اقلیت
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(201,064)(201,064)
(156,155)(156,155)
2929
(252,022)(252,022)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(26,560)(26,560)
(28,101)(28,101)
(5)(5)
(28,697)(28,697)
فعالیتهای سرمایهگذاریفعالیتهای سرمایهگذاری
----
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
216216
2,0132,013
(89)(89)
2,1102,110
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(76,201)(76,201)
(42,556)(42,556)
7979
(66,954)(66,954)
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
66
----
115115
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(65)(65)
(113)(113)
(42)(42)
(35)(35)
وجوه دریافتی جهت فروش شركت فرعیوجوه دریافتی جهت فروش شركت فرعی
55,04355,043
00
----
1,5001,500
وجوه پرداختی جهت خرید شرکت فرعی پس از کسر وجوه نقد تحصیلشدهوجوه پرداختی جهت خرید شرکت فرعی پس از کسر وجوه نقد تحصیلشده
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سایر سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت تحصیل سایر سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت تحصیل سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت
(150,000)(150,000)
(18,338)(18,338)
718718
(34,471)(34,471)
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاه مدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاه مدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(171,007)(171,007)
(58,988)(58,988)
190190
(97,735)(97,735)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
78,75978,759
(99,785)(99,785)
----
(102,511)(102,511)
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
وجوه حاصل از افزایش سرمایه شركت اصلیوجوه حاصل از افزایش سرمایه شركت اصلی
00
00
----
3,5003,500
وجوه حاصل از افزایش سرمایه شرکتهای فرعی- سهم اقلیتوجوه حاصل از افزایش سرمایه شرکتهای فرعی- سهم اقلیت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام شرکت اصلی توسط شرکت های فرعی/ سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام شرکت اصلی توسط شرکت های فرعی/ سهام خزانه
19,13719,137
00
----
00
وجوه پرداختی بابت تحصیل سهام شرکت اصلی توسط شرکت های فرعی/سهام خزانهوجوه پرداختی بابت تحصیل سهام شرکت اصلی توسط شرکت های فرعی/سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
108,000108,000
304,362304,362
(65)(65)
385,257385,257
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(253,856)(253,856)
(144,863)(144,863)
7575
(250,650)(250,650)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
(126,719)(126,719)
159,499159,499
----
138,107138,107
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(47,960)(47,960)
59,71459,714
----
35,59635,596
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
102,871102,871
66,88366,883
5454
66,88366,883
تأثیر تغییرات نرخ ارزتأثیر تغییرات نرخ ارز
1,4021,402
(4,905)(4,905)
----
392392
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
56,31356,313
121,692121,692
(54)(54)
102,871102,871
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
39,71939,719
22,81722,817
7474
381,376381,376
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1395/12/301395/12/30
1395/06/311395/06/31
1395/12/301395/12/30
1395/06/311395/06/31
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
44,40144,401
70,27970,279
(37)(37)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
417,508417,508
395,985395,985
55
95,03195,031
70,52870,528
3535
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
413,856413,856
497,895497,895
(17)(17)
672,230672,230
734,837734,837
(9)(9)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
1,1501,150
21,91721,917
(95)(95)
246,389246,389
494,469494,469
(50)(50)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
548,177548,177
578,837578,837
(5)(5)
626,141626,141
752,131752,131
(17)(17)
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
1,963,3461,963,346
2,042,0552,042,055
(4)(4)
24,00524,005
14,54614,546
6565
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
133,023133,023
82,52682,526
6161
1,708,1971,708,197
2,136,7902,136,790
(20)(20)
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
3,477,0603,477,060
3,619,2153,619,215
(4)(4)
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
1,495,9451,495,945
1,347,7841,347,784
1111
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
37,62237,622
37,62237,622
00
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
53,08553,085
85,94585,945
(38)(38)
2,344,1692,344,169
2,325,1372,325,137
11
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
81,70981,709
68,40468,404
1919
156,101156,101
77,75577,755
101101
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
134,794134,794
154,349154,349
(13)(13)
4,033,8374,033,837
3,788,2983,788,298
66
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
3,611,8543,611,854
3,773,5643,773,564
(4)(4)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
2,100,0002,100,000
2,100,0002,100,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
180,000180,000
180,000180,000
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
(149,820)(149,820)
(128,476)(128,476)
1717
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
2,130,1802,130,180
2,151,5242,151,524
(1)(1)
5,742,0345,742,034
5,925,0885,925,088
(3)(3)
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
5,742,0345,742,034
5,925,0885,925,088
(3)(3)
درصد تغییر
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
صورت سود وزیان
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1395/12/301395/12/30
1394/12/291394/12/29
منتهی به
1395/06/311395/06/31
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
815,347815,347
1,746,7661,746,766
33
842,009842,009
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
(675,705)(675,705)
(1,384,931)(1,384,931)
(25)(25)
(506,286)(506,286)
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
139,642139,642
361,835361,835
140140
335,723335,723
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
(102,707)(102,707)
(217,513)(217,513)
00
(102,507)(102,507)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
1,7211,721
157,816157,816
387387
8,3828,382
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
(105,616)(105,616)
(106,570)(106,570)
1515
(121,244)(121,244)
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(66,960)(66,960)
195,568195,568
----
120,354120,354
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
(200,411)(200,411)
(406,393)(406,393)
(12)(12)
(176,444)(176,444)
هزینههای مالیهزینههای مالی
00
00
----
00
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
(14,371)(14,371)
(37,430)(37,430)
----
34,74634,746
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
(281,742)(281,742)
(248,255)(248,255)
(92)(92)
(21,344)(21,344)
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
00
00
----
00
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(281,742)(281,742)
(248,255)(248,255)
(92)(92)
(21,344)(21,344)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
00
00
----
00
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
(281,742)(281,742)
(248,255)(248,255)
(92)(92)
(21,344)(21,344)
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
(37)(37)
100100
----
4949
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
(119)(119)
(238)(238)
(50)(50)
(59)(59)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
(156)(156)
(138)(138)
(94)(94)
(10)(10)
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
(281,742)(281,742)
(248,255)(248,255)
(92)(92)
(21,344)(21,344)
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
500,278500,278
500,278500,278
----
(137,805)(137,805)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
(81,425)(81,425)
(110,499)(110,499)
----
9,3299,329
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
418,853418,853
389,779389,779
----
(128,476)(128,476)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
(270,000)(270,000)
(270,000)(270,000)
----
00
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
00
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
148,853148,853
119,779119,779
----
(128,476)(128,476)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
00
00
----
00
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
(132,889)(132,889)
(128,476)(128,476)
1313
(149,820)(149,820)
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
00
00
----
00
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
00
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
(132,889)(132,889)
(128,476)(128,476)
1313
(149,820)(149,820)
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(134)(134)
(118)(118)
(93)(93)
(10)(10)
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
2,100,0002,100,000
2,100,0002,100,000
00
2,100,0002,100,000
سرمایهسرمایه
صورت جریان وجوه نقد
شرح
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1394واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1394
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/06/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/06/1395
درصد تغییر
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
569,015569,015
101,553101,553
460460
224,922224,922
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
569,015569,015
101,553101,553
460460
224,922224,922
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(176,443)(176,443)
(140,561)(140,561)
2626
(232,358)(232,358)
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
4,6134,613
4,6764,676
(1)(1)
9,9329,932
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(30,660)(30,660)
(23,603)(23,603)
3030
(34,388)(34,388)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(202,490)(202,490)
(159,488)(159,488)
2727
(256,814)(256,814)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(20,728)(20,728)
(20,696)(20,696)
00
(22,119)(22,119)
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(79,427)(79,427)
(30,156)(30,156)
163163
(60,156)(60,156)
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
(150,000)(150,000)
(10,350)(10,350)
1,3491,349
(12,106)(12,106)
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
1,8391,839
00
----
844844
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(227,588)(227,588)
(40,506)(40,506)
462462
(71,418)(71,418)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
118,209118,209
(119,137)(119,137)
----
(125,429)(125,429)
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
00
----
3,5003,500
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
108,000108,000
304,362304,362
(65)(65)
385,158385,158
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(253,488)(253,488)
(144,864)(144,864)
7575
(250,650)(250,650)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
(145,488)(145,488)
159,498159,498
----
138,008138,008
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(27,279)(27,279)
40,36140,361
----
12,57912,579
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
70,27970,279
57,96157,961
2121
57,96157,961
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
1,4011,401
(4,905)(4,905)
----
(261)(261)
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
44,40144,401
93,41793,417
(52)(52)
70,27970,279
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
33,92033,920
22,81722,817
4949
655,713655,713
نوع گروه یا محصول
درصد تغییر
واحد
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1394/12/291394/12/29
1395/06/311395/06/31
منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
تنتن
645,500645,500
599,750599,750
7.637.63
1,529,7411,529,741
سيمان معموليسيمان معمولي
تنتن
162,200162,200
326,200326,200
(50.28)(50.28)
608,983608,983
سيمان ضدسولفاتسيمان ضدسولفات
تنتن
702,842702,842
999,864999,864
(29.71)(29.71)
2,180,4492,180,449
کلينکرکلينکر
1,510,5421,510,542
1,925,8141,925,814
(21.56)(21.56)
4,319,1734,319,173
جمعجمع
درصد تغییر
واحد
نوع گروه یا محصول
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
1394/12/291394/12/29
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
منتهی به
1395/06/311395/06/31
کلينکر داخليکلينکر داخلي
تنتن
19,99419,994
4,8194,819
314.90314.90
11,04611,046
کلينکر صادراتيکلينکر صادراتي
تنتن
59,26159,261
179,743179,743
(67.03)(67.03)
257,600257,600
سيمان کيسه اي داخليسيمان کيسه اي داخلي
تنتن
198,677198,677
187,996187,996
5.685.68
561,759561,759
سيمان فله اي داخليسيمان فله اي داخلي
تنتن
448,537448,537
416,347416,347
7.737.73
957,445957,445
سيمان کيسه اي صادراتيسيمان کيسه اي صادراتي
تنتن
00
23,20823,208
0.000.00
23,20923,209
سيمان کيسه ضد سولفاتسيمان کيسه ضد سولفات
تنتن
137,044137,044
281,778281,778
(51.36)(51.36)
516,732516,732
سيمان فله ضد سولفاتسيمان فله ضد سولفات
تنتن
39,90439,904
50,01150,011
(20.21)(20.21)
91,07991,079
جمعجمع
903,417903,417
1,143,9021,143,902
(21.02)(21.02)
2,418,8702,418,870
درصد تغییر
واحد
نوع گروه یا محصول
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
1395/12/301395/12/30
1394/12/291394/12/29
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1395/06/311395/06/31
منتهی به
کلينکر داخليکلينکر داخلي
میلیون ریالمیلیون ریال
12,29012,290
2,7862,786
341.13341.13
5,2455,245
کلينکر صادراتيکلينکر صادراتي
میلیون ریالمیلیون ریال
53,34253,342
101,003101,003
(47.19)(47.19)
149,741149,741
سيمان کيسه اي داخليسيمان کيسه اي داخلي
میلیون ریالمیلیون ریال
192,076192,076
154,379154,379
24.4224.42
458,707458,707
سيمان فله اي داخليسيمان فله اي داخلي
میلیون ریالمیلیون ریال
416,200416,200
292,125292,125
42.4742.47
674,001674,001
سيمان کيسه اي صادراتيسيمان کيسه اي صادراتي
میلیون ریالمیلیون ریال
00
24,38824,388
0.000.00
24,76924,769
سيمان کيسه ضد سولفاتسيمان کيسه ضد سولفات
میلیون ریالمیلیون ریال
132,297132,297
207,876207,876
(36.36)(36.36)
375,143375,143
سيمان فله ضد سولفاتسيمان فله ضد سولفات
میلیون ریالمیلیون ریال
35,80435,804
32,79032,790
9.199.19
59,16059,160
جمعجمع
842,009842,009
815,347815,347
3.273.27
1,746,7661,746,766