1. 1) صورتهاي مالي شرکت سيمان خاش (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. 1) صورتهاي مالي شرکت سيمان خاش (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. 2) مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .2. 2) مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. 3) مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است . انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها ، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآورد هاي حسابداري انجام شده توسط هيات مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورت هاي مالي، کافي و مناسب است. همچنين اين موسسه مسئوليت دارد ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. 3) مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است . انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها ، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآورد هاي حسابداري انجام شده توسط هيات مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورت هاي مالي، کافي و مناسب است. همچنين اين موسسه مسئوليت دارد ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
4. به نظر اين مؤسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت سيمان خاش (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفند 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
4. به نظر اين مؤسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت سيمان خاش (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفند 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. بشرح يادداشت توضيحي 1-2-11 صورت هاي مالي، مبلغ 74 ميليارد ريال مانده بدهي شرکت به بانک ملي ايران (بسته حمايتي حامل هاي انرژي سال 1389) ناشي از وجوه دريافتي در راستاي طرح هدفمندي يارانه ها و افزايش نرخ حامل هاي انرژي بوده، که تاکنون چگونگي تسويه مانده بدهي مذکور مشخص نشده و شرکت با استناد به عدم مطالبه سود و وجه التزام دوران استفاده وجوه از سوي بانک مذکور، ذخيره اي از اين بابت در حسابها منظور ننموده است. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
5. بشرح يادداشت توضيحي 1-2-11 صورت هاي مالي، مبلغ 74 ميليارد ريال مانده بدهي شرکت به بانک ملي ايران (بسته حمايتي حامل هاي انرژي سال 1389) ناشي از وجوه دريافتي در راستاي طرح هدفمندي يارانه ها و افزايش نرخ حامل هاي انرژي بوده، که تاکنون چگونگي تسويه مانده بدهي مذکور مشخص نشده و شرکت با استناد به عدم مطالبه سود و وجه التزام دوران استفاده وجوه از سوي بانک مذکور، ذخيره اي از اين بابت در حسابها منظور ننموده است. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
گزارش در مورد سایر اطلاعاتگزارش در مورد سایر اطلاعات
6. مسئوليت «ساير اطلاعات» با هيات مديره شرکت است. «ساير اطلاعات» شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است.
اظهارنظر اين موسسه نسبت به صورتهاي مالي، دربرگيرنده اظهارنظر نسبت به «ساير اطلاعات» نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نميشود.
در ارتباط با حسابرسي صورتهاي مالي، مسئوليت اين موسسه مطالعه «ساير اطلاعات» به منظور شناسايي مغايرتهاي بااهميت آن با صورتهاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرآيند حسابرسي و يا تحريفهاي بااهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف بااهميتي در «ساير اطلاعات» وجود دارد، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اين خصوص، نکته قابلگزارشي وجود ندارد.
6. مسئوليت «ساير اطلاعات» با هيات مديره شرکت است. «ساير اطلاعات» شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است.
اظهارنظر اين موسسه نسبت به صورتهاي مالي، دربرگيرنده اظهارنظر نسبت به «ساير اطلاعات» نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نميشود.
در ارتباط با حسابرسي صورتهاي مالي، مسئوليت اين موسسه مطالعه «ساير اطلاعات» به منظور شناسايي مغايرتهاي بااهميت آن با صورتهاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرآيند حسابرسي و يا تحريفهاي بااهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف بااهميتي در «ساير اطلاعات» وجود دارد، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اين خصوص، نکته قابلگزارشي وجود ندارد.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
7. مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت مبني بر پرداخت سود سهام مصوب ظرف مهلت مقرر قانوني رعايت نگرديده است، مضافا اقدامات هيات مديره جهت اجراي تکاليف مقرر شده توسط مجمع عمومي مورخ 20/02/1396 صاحبان سهام در خصوص موارد مندرج در بند 10 اين گزارش، تاکنون به نتيجه قطعي منجر نگرديده است.
8. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 30 صورتهاي مالي، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيات مديره شرکت به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در رابطه با معاملات مزبور مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هيات مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري رعايت شده، مضافا نظراين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه ساير معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و درروال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.
9. گزارش هيأت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت که بمنظور تقديم به مجمع عمومي عادي سالانه صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
10. وفق دستورالعمل مصوب مورخ 16/02/1391 سازمان بورس اوراق بهادار، کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت در تاريخ 29 اسفند 1396 طبق الزامات سازمان مذکور بررسي شده است. بر اساس بررسي انجام شده و با توجه به محدوديتهاي ذاتي کنترلهاي داخلي، به استثناء عدم حصول اقدامات صورت گرفته در رابطه با مستندسازي ارزيابي ساختار کنترل هاي داخلي و ريسک هاي مربوطه، اين موسسه به مواردي حاکي از وجود نقاط ضعف با اهميت کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي، طبق چارچوب فصل دوم دستورالعمل کنترلهاي داخلي مصوب سازمان بورس اوراق بهادار برخورد نکرده است.
11. مفاد دستورالعمل افشاء اطلاعات شرکتهاي پذيرفته شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار و دستورالعمل انضباطي ناشران و عرضه کنندگان اوراق بهادار نزد سازمان مذکور، در رابطه با بند 2 ماده 5 دستورالعمل انضباطي در خصوص پرداخت سود نقدي طبق برنامه زمانبندي اعلام شده و عدم انطباق ميزان سرمايه شرکت با ميزان تعيين شده وفق دستورالعمل پذيرش اوراق بهادار بطور¬کامل رعايت نشده، ضمن آنکه عدم ¬پرداخت سود¬ سهام مربوط به سنوات قبل¬ سهامداران جزء، ناشي از¬عدم مراجعه سهامداران اظهار شده است.
12. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص اين موسسه به موارد بااهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.
7. مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت مبني بر پرداخت سود سهام مصوب ظرف مهلت مقرر قانوني رعايت نگرديده است، مضافا اقدامات هيات مديره جهت اجراي تکاليف مقرر شده توسط مجمع عمومي مورخ 20/02/1396 صاحبان سهام در خصوص موارد مندرج در بند 10 اين گزارش، تاکنون به نتيجه قطعي منجر نگرديده است.
8. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 30 صورتهاي مالي، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيات مديره شرکت به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در رابطه با معاملات مزبور مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هيات مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري رعايت شده، مضافا نظراين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه ساير معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و درروال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.
9. گزارش هيأت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت که بمنظور تقديم به مجمع عمومي عادي سالانه صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
10. وفق دستورالعمل مصوب مورخ 16/02/1391 سازمان بورس اوراق بهادار، کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت در تاريخ 29 اسفند 1396 طبق الزامات سازمان مذکور بررسي شده است. بر اساس بررسي انجام شده و با توجه به محدوديتهاي ذاتي کنترلهاي داخلي، به استثناء عدم حصول اقدامات صورت گرفته در رابطه با مستندسازي ارزيابي ساختار کنترل هاي داخلي و ريسک هاي مربوطه، اين موسسه به مواردي حاکي از وجود نقاط ضعف با اهميت کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي، طبق چارچوب فصل دوم دستورالعمل کنترلهاي داخلي مصوب سازمان بورس اوراق بهادار برخورد نکرده است.
11. مفاد دستورالعمل افشاء اطلاعات شرکتهاي پذيرفته شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار و دستورالعمل انضباطي ناشران و عرضه کنندگان اوراق بهادار نزد سازمان مذکور، در رابطه با بند 2 ماده 5 دستورالعمل انضباطي در خصوص پرداخت سود نقدي طبق برنامه زمانبندي اعلام شده و عدم انطباق ميزان سرمايه شرکت با ميزان تعيين شده وفق دستورالعمل پذيرش اوراق بهادار بطور¬کامل رعايت نشده، ضمن آنکه عدم ¬پرداخت سود¬ سهام مربوط به سنوات قبل¬ سهامداران جزء، ناشي از¬عدم مراجعه سهامداران اظهار شده است.
12. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص اين موسسه به موارد بااهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقلگزارش حسابرس مستقل
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
سيمان خاشسيمان خاش
تاریخ تهیه گزارش
04اردیبهشت139704اردیبهشت1397
دايا رهيافتدايا رهيافت
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/02/06 14:23:331397/02/06 14:23:33
حميد خادمحميد خادم
شريک موسسه دايا رهيافتشريک موسسه دايا رهيافت
942194942194
1397/02/06 14:23:331397/02/06 14:23:33
حميد خادمحميد خادم
شريک موسسه دايا رهيافتشريک موسسه دايا رهيافت
942194942194
1397/02/06 14:36:091397/02/06 14:36:09
سيدخضراله ولي زادهسيدخضراله ولي زاده
شريک موسسه دايا رهيافتشريک موسسه دايا رهيافت
1397/02/06 14:36:091397/02/06 14:36:09
سيدخضراله ولي زادهسيدخضراله ولي زاده
شريک موسسه دايا رهيافتشريک موسسه دايا رهيافت
1397/02/06 14:44:021397/02/06 14:44:02
احمد حسنياحمد حسني
مدير موسسه دايا رهيافتمدير موسسه دايا رهيافت
831244831244
1397/02/06 14:44:021397/02/06 14:44:02
احمد حسنياحمد حسني
مدير موسسه دايا رهيافتمدير موسسه دايا رهيافت
831244831244
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
21,69021,690
8,2458,245
163163
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
33,55333,553
34,53434,534
(3)(3)
240,257240,257
189,389189,389
2727
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
264,426264,426
210,538210,538
2626
114,526114,526
119,254119,254
(4)(4)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
114,796114,796
111,936111,936
33
23,72423,724
23,02223,022
33
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
34,13634,136
157,490157,490
(78)(78)
303,472303,472
321,872321,872
(6)(6)
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
119,258119,258
24,66924,669
383383
11,35711,357
7,8687,868
4444
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
44,29944,299
38,40338,403
1515
715,026715,026
669,650669,650
77
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
610,468610,468
577,570577,570
66
14,45514,455
14,31914,319
11
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
4,9384,938
4,9384,938
00
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
9,8769,876
10,10510,105
(2)(2)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
325,315325,315
314,763314,763
33
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
37,93637,936
45,87645,876
(17)(17)
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
37,93637,936
45,87645,876
(17)(17)
354,584354,584
344,125344,125
33
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
648,404648,404
623,446623,446
44
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
125,000125,000
125,000125,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
12,50012,500
12,50012,500
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
283,706283,706
252,829252,829
1212
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
421,206421,206
390,329390,329
88
1,069,6101,069,610
1,013,7751,013,775
66
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
1,069,6101,069,610
1,013,7751,013,775
66
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
1,036,0731,036,073
997,794997,794
44
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(756,148)(756,148)
(715,910)(715,910)
66
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
279,925279,925
281,884281,884
(1)(1)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(93,159)(93,159)
(119,134)(119,134)
(22)(22)
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(226)(226)
(484)(484)
(53)(53)
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
186,540186,540
162,266162,266
1515
هزینههای مالیهزینههای مالی
(13,264)(13,264)
(10,664)(10,664)
2424
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
44,04244,042
52,69852,698
(16)(16)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
4,3374,337
2,8462,846
5252
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
221,655221,655
207,146207,146
77
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(40,778)(40,778)
(41,911)(41,911)
(3)(3)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
180,877180,877
165,235165,235
99
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
180,877180,877
165,235165,235
99
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
1,1501,150
949949
2121
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
297297
373373
(20)(20)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
1,4471,447
1,3221,322
99
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
180,877180,877
165,235165,235
99
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
252,829252,829
350,094350,094
(28)(28)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
252,829252,829
350,094350,094
(28)(28)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(150,000)(150,000)
(262,500)(262,500)
(43)(43)
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
102,829102,829
87,59487,594
1717
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
283,706283,706
252,829252,829
1212
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
283,706283,706
252,829252,829
1212
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
1,4471,447
1,3221,322
99
سرمایهسرمایه
125,000125,000
125,000125,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
209,727209,727
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
298,473298,473
4242
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
209,727209,727
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
298,473298,473
4242
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
1,6691,669
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
2,3202,320
3939
(10,665)(10,665)
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(8,735)(8,735)
(18)(18)
46,84046,840
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
41,10341,103
(12)(12)
(107,251)(107,251)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(273,354)(273,354)
155155
(69,407)(69,407)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(238,666)(238,666)
244244
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(35,539)(35,539)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(37,156)(37,156)
55
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
1,1231,123
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
109109
(90)(90)
(40,091)(40,091)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(49,401)(49,401)
2323
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
(318)(318)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(74)(74)
(77)(77)
35,00035,000
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
120,000120,000
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
155,000155,000
2929
(117,000)(117,000)
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
(205,057)(205,057)
7575
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(1,286)(1,286)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(99,423)(99,423)
7,6317,631
103,495103,495
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(76,772)(76,772)
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
30,00030,000
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
168,000168,000
460460
(130,081)(130,081)
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(77,939)(77,939)
(40)(40)
(100,081)(100,081)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
90,06190,061
----
3,4143,414
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
13,28913,289
289289
4,7754,775
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
8,2458,245
7373
5656
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
156156
179179
8,2458,245
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
21,69021,690
163163
234234
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
810810
246246
درصد تغییر
1395/12/301395/12/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واحد
نوع گروه یا محصول
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
4.624.62
857,247857,247
896,879896,879
تنتن
سيمانسيمان
(2.55)(2.55)
828,951828,951
807,854807,854
تنتن
کلينکرکلينکر
1.101.10
1,686,1981,686,198
1,704,7331,704,733
جمعجمع
درصد تغییر
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
واحد
نوع گروه یا محصول
11.3711.37
385,701385,701
429,564429,564
تنتن
سيمان پاکتي داخليسيمان پاکتي داخلي
3.903.90
185,119185,119
192,342192,342
تنتن
سيمان پاکتي صادراتيسيمان پاکتي صادراتي
(59.75)(59.75)
160,996160,996
64,79664,796
تنتن
کلينکر صادراتيکلينکر صادراتي
(3.66)(3.66)
284,209284,209
273,819273,819
تنتن
سيمان فله داخلي و پوزولانسيمان فله داخلي و پوزولان
(5.46)(5.46)
1,016,0251,016,025
960,521960,521
جمعجمع
درصد تغییر
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
1395/12/301395/12/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واحد
نوع گروه یا محصول
17.4217.42
438,399438,399
514,781514,781
میلیون ریالمیلیون ریال
سيمان پاکتي داخليسيمان پاکتي داخلي
19.8819.88
156,061156,061
187,091187,091
میلیون ریالمیلیون ریال
سيمان پاکتي صادراتيسيمان پاکتي صادراتي
(58.63)(58.63)
121,598121,598
50,30050,300
میلیون ریالمیلیون ریال
کلينکر صادراتيکلينکر صادراتي
0.770.77
281,736281,736
283,901283,901
میلیون ریالمیلیون ریال
سيمان فله داخلي و پوزولانسيمان فله داخلي و پوزولان
3.843.84
997,794997,794
1,036,0731,036,073
جمعجمع