1. 1- ترازنامه شرکت بازرگاني نيکان تجارت شفق سپاهان(سهامي خاص) در تاريخ 30 بهمن ماه1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني 6 ماهه منتهي به تاريخ مزبور ، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1تا 25 پيوست ، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.1. 1- ترازنامه شرکت بازرگاني نيکان تجارت شفق سپاهان(سهامي خاص) در تاريخ 30 بهمن ماه1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني 6 ماهه منتهي به تاريخ مزبور ، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1تا 25 پيوست ، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.
بند دامنه بررسی اجمالیبند دامنه بررسی اجمالی
2. 2- بررسي اجمالي اين مؤسسه، بر اساس "استاندارد بررسي اجمالي 2410"، انجام شده است . بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي، شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين مؤسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسائي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي کند.2. 2- بررسي اجمالي اين مؤسسه، بر اساس "استاندارد بررسي اجمالي 2410"، انجام شده است . بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي، شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين مؤسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسائي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي کند.
مبانی نتیجه گیری مشروطمبانی نتیجه گیری مشروط
3. 3- همانگونه که در يادداشت توضيحي 12 اشاره گرديده است، بر اساس برگ تشخيص صادره و راي هيات تجديد نظر، ماليات عملکرد سالهاي مالي منتهي به 1394/05/31و 1395/05/31 به ترتيب از طريق تشخيص علي الراس و رسيدگي به دفاتر جمعا به مبلغ 8،350 ميليون ريال بيشتر از مبالغ ذخيره شده و پرداختي مطالبه گرديده که مورد اعتراض شرکت واقع شده است. ماليات عملکرد سال مالي منتهي به 1396/05/31و دوره مالي مورد گزارش بر اساس درآمد مشمول ماليات ابرازي توسط شرکت محاسبه و در حسابهامنظور شده است. با توجه به بررسي هاي بعمل آمده در ارتباط با موارد فوق اگرچه ايجاد ذخيره اضافي به مبلغ 1،327 ميليون ريال ضروري مي باشد، ليکن تعيين مبلغ بدهي قطعي از اين بابت منوط به بررسي و اعلام نظر قطعي مقامات ماليات مي باشد.
3. 3- همانگونه که در يادداشت توضيحي 12 اشاره گرديده است، بر اساس برگ تشخيص صادره و راي هيات تجديد نظر، ماليات عملکرد سالهاي مالي منتهي به 1394/05/31و 1395/05/31 به ترتيب از طريق تشخيص علي الراس و رسيدگي به دفاتر جمعا به مبلغ 8،350 ميليون ريال بيشتر از مبالغ ذخيره شده و پرداختي مطالبه گرديده که مورد اعتراض شرکت واقع شده است. ماليات عملکرد سال مالي منتهي به 1396/05/31و دوره مالي مورد گزارش بر اساس درآمد مشمول ماليات ابرازي توسط شرکت محاسبه و در حسابهامنظور شده است. با توجه به بررسي هاي بعمل آمده در ارتباط با موارد فوق اگرچه ايجاد ذخيره اضافي به مبلغ 1،327 ميليون ريال ضروري مي باشد، ليکن تعيين مبلغ بدهي قطعي از اين بابت منوط به بررسي و اعلام نظر قطعي مقامات ماليات مي باشد.
نتیجه گیری مشروطنتیجه گیری مشروط
4.
4-بر اساس بررسي اجمالي انجام شده ، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 3، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
4.
4-بر اساس بررسي اجمالي انجام شده ، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 3، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. 5- املاک تملک شده به شرح مندرج در يادداشت توضيحي 1-6 شامل يک واحد آپارتمان واقع در خيابان انقلاب تهران و يک واحد آپارتمان در شهرستان کرج مي باشد که در خصوص استفاده اقتصادي از واحدهاي مذکور تا کنون برنامه خاصي تنظيم يا اعلام نشده است.لازم به توضيح است که آپارتمان واقع در خيابان انقلاب تا کنون در اختيار شرکت قرار نگرفته و در استفاده ديگري مي باشد.نتيجه گيري اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
5. 5- املاک تملک شده به شرح مندرج در يادداشت توضيحي 1-6 شامل يک واحد آپارتمان واقع در خيابان انقلاب تهران و يک واحد آپارتمان در شهرستان کرج مي باشد که در خصوص استفاده اقتصادي از واحدهاي مذکور تا کنون برنامه خاصي تنظيم يا اعلام نشده است.لازم به توضيح است که آپارتمان واقع در خيابان انقلاب تا کنون در اختيار شرکت قرار نگرفته و در استفاده ديگري مي باشد.نتيجه گيري اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ایگزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ای
به هیئت مدیرهبه هیئت مدیره
بازرگاني نيکان تجارت شفق سيمان سپاهان(پاکت سازي شفق سيمان سپاهان)بازرگاني نيکان تجارت شفق سيمان سپاهان(پاکت سازي شفق سيمان سپاهان)
تاریخ تهیه گزارش
15فروردین139715فروردین1397
موسسه حسابرسي نوين نگر ماناموسسه حسابرسي نوين نگر مانا
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/04/26 10:55:311397/04/26 10:55:31
محمد شريعتيمحمد شريعتي
شريک موسسه نوين نگر ماناشريک موسسه نوين نگر مانا
800426800426
1397/04/26 11:22:441397/04/26 11:22:44
مهدي شليلهمهدي شليله
مدير موسسه نوين نگر مانامدير موسسه نوين نگر مانا
800436800436
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/11/301396/11/30
1396/05/311396/05/31
1396/11/301396/11/30
1396/05/311396/05/31
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
1,1431,143
4,9944,994
(77)(77)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
76,48976,489
186,668186,668
(59)(59)
400400
400400
00
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
21,01921,019
12,25812,258
7171
90,76290,762
185,439185,439
(51)(51)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
699699
654654
77
498498
568568
(12)(12)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
195195
11
19,40019,400
00
00
----
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
844844
149149
466466
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
7,9007,900
7,9007,900
00
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
818818
00
----
101,547101,547
199,450199,450
(49)(49)
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
99,22099,220
199,581199,581
(50)(50)
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
00
00
----
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
129129
179179
(28)(28)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
2,9622,962
3,4303,430
(14)(14)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
895895
722722
2424
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
895895
722722
2424
3,0913,091
3,6093,609
(14)(14)
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
100,115100,115
200,303200,303
(50)(50)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
1,0001,000
1,0001,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
100100
100100
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
3,4233,423
1,6561,656
107107
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
4,5234,523
2,7562,756
6464
104,638104,638
203,059203,059
(48)(48)
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
104,638104,638
203,059203,059
(48)(48)
درصد تغییر
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
صورت سود وزیان
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1396/11/301396/11/30
1395/11/301395/11/30
منتهی به
1396/05/311396/05/31
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
41,89841,898
61,70161,701
(71)(71)
12,22712,227
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
(32,131)(32,131)
(39,564)(39,564)
(90)(90)
(3,119)(3,119)
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
9,7679,767
22,13722,137
(7)(7)
9,1089,108
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
(8,375)(8,375)
(21,764)(21,764)
(13)(13)
(7,270)(7,270)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
00
00
----
00
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
1,3921,392
373373
3232
1,8381,838
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
00
00
----
00
هزینههای مالیهزینههای مالی
00
00
----
00
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
1,1711,171
1,7951,795
(43)(43)
673673
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
2,5632,563
2,1682,168
(2)(2)
2,5112,511
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
(431)(431)
(231)(231)
2828
(550)(550)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
2,1322,132
1,9371,937
(8)(8)
1,9611,961
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
00
00
----
00
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
2,1322,132
1,9371,937
(8)(8)
1,9611,961
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
1,3921,392
373373
(8)(8)
1,2871,287
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
1,1711,171
1,7941,794
(42)(42)
674674
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
2,5632,563
2,1672,167
(23)(23)
1,9611,961
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
2,1322,132
1,9371,937
(8)(8)
1,9611,961
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(281)(281)
(281)(281)
----
1,6561,656
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
00
00
----
00
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(281)(281)
(281)(281)
----
1,6561,656
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
00
00
----
(194)(194)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
00
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
(281)(281)
(281)(281)
----
1,4621,462
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
00
00
----
00
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
1,8511,851
1,6561,656
8585
3,4233,423
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
00
00
----
00
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
00
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
1,8511,851
1,6561,656
8585
3,4233,423
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
2,1322,132
1,9371,937
(8)(8)
1,9611,961
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
1,0001,000
1,0001,000
00
1,0001,000
سرمایهسرمایه
صورت جریان وجوه نقد
شرح
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/11/1396واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/11/1396
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/11/1395واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/11/1395
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/05/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/05/1396
درصد تغییر
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
(3,605)(3,605)
(3,246)(3,246)
1111
(2,868)(2,868)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
(3,605)(3,605)
(3,246)(3,246)
1111
(2,868)(2,868)
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
00
----
00
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
302302
837837
(64)(64)
1,2451,245
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
302302
837837
(64)(64)
1,2451,245
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(505)(505)
00
----
00
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(43)(43)
(28)(28)
5454
(165)(165)
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
00
----
(166)(166)
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(43)(43)
(28)(28)
5454
(331)(331)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(3,851)(3,851)
(2,437)(2,437)
5858
(1,954)(1,954)
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
00
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
00
00
----
00
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(3,851)(3,851)
(2,437)(2,437)
5858
(1,954)(1,954)
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
4,9944,994
6,9486,948
(28)(28)
6,9486,948
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
00
----
00
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
1,1431,143
4,5114,511
(75)(75)
4,9944,994
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
6,4646,464
----
6,5926,592