1. صورتهاي مالي شرکت چاپ و نشر سپه (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 30 آذر 1396، صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين سازمان، حسابرسي شده است.1. صورتهاي مالي شرکت چاپ و نشر سپه (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 30 آذر 1396، صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين سازمان، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئتمديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئتمديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين سازمان، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استاندارهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين سازمان الزامات آئين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها،کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين سازمان اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهايمالي ،کافي و مناسب است.
همچنين اين سازمان به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمععمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين سازمان، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استاندارهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين سازمان الزامات آئين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها،کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين سازمان اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهايمالي ،کافي و مناسب است.
همچنين اين سازمان به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمععمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
4. به نظر اين سازمان صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت چاپ و نشر سپه (سهامي خاص) در تاريخ 30 آذر 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
4. به نظر اين سازمان صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت چاپ و نشر سپه (سهامي خاص) در تاريخ 30 آذر 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. همانطوريکه در يادداشت توضيحي 13 صورتهاي مالي منعکس گرديده است، طبق برگ قطعي ماليات عملکرد سال 1394 مبلغ 506ر5 ميليون ريال از بابت اصل و جرايم مطالبه گرديده، که از بابت اصل ماليات مطالبه شده، مبلغ 319 ميليون ريال پرداخت و مبلغ 150ر4 ميليون ريال ذخيره در حسابها منظور گرديده، لکن از بابت جرايم مطالبه شده ذخيره در حسابها لحاظ نگرديده است. بعلاوه جهت ماليات عملکرد سال 1395 و سال مورد گزارش براساس سود ابرازي مبلغ 162ر4 ميليون ريال پرداخت و يا ذخيره در حسابها لحاظ گرديده است. شايان ذکر است ماليات برارزش افزوده شرکت از دوره سوم سال 1390 تاکنون مورد رسيدگي قرار نگرفته است. تعيين آثار مالي ناشي از موارد فوق منوط به رسيدگي و اظهارنظر نهايي توسط مقامات مالياتي ميباشد. اظهارنظر اين سازمان در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
5. همانطوريکه در يادداشت توضيحي 13 صورتهاي مالي منعکس گرديده است، طبق برگ قطعي ماليات عملکرد سال 1394 مبلغ 506ر5 ميليون ريال از بابت اصل و جرايم مطالبه گرديده، که از بابت اصل ماليات مطالبه شده، مبلغ 319 ميليون ريال پرداخت و مبلغ 150ر4 ميليون ريال ذخيره در حسابها منظور گرديده، لکن از بابت جرايم مطالبه شده ذخيره در حسابها لحاظ نگرديده است. بعلاوه جهت ماليات عملکرد سال 1395 و سال مورد گزارش براساس سود ابرازي مبلغ 162ر4 ميليون ريال پرداخت و يا ذخيره در حسابها لحاظ گرديده است. شايان ذکر است ماليات برارزش افزوده شرکت از دوره سوم سال 1390 تاکنون مورد رسيدگي قرار نگرفته است. تعيين آثار مالي ناشي از موارد فوق منوط به رسيدگي و اظهارنظر نهايي توسط مقامات مالياتي ميباشد. اظهارنظر اين سازمان در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
6. مفاد ماده 39 اساسنامه و ماده 123 اصلاحيه قانون تجارت درخصوص انعکاس غايب بودن يکي از اعضاء هيأتمديره در سه ماهه ابتدايي سال مورد رسيدگي در صورتجلسات تنظيمي رعايت نشده است.
7. پيگيريهاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 1395/11/25صاحبان سهام به ترتيب درخصوص بند 6 اين گزارش و خريد سيستم حسابداري بهاي تمام شده جهت هزينهيابي مناسب سفارشات و استفاده از ظرفيتهاي بلااستفاده و امکانات توليد جهت افزايش بازدهي، ايجاد دفتر کار در داخل تهران جهت بازاريابي بيشتر و کاهش وابستگي به بانک سپه، اصلاح و تعمير فضاي قسمتهاي داخلي و مديريت شرکت و اخذ کارت بازرگاني به نتيجه قطعي نرسيده است.
8. طبق يادداشت توضيحي 30، طي سال مالي مورد گزارش، معاملات موضوع ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نشده است.
9. گزارش هيئتمديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت،که به منظور تقديم به مجمععمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين سازمان قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين سازمان به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مالي مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
10. دراجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئيننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چکليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين سازمان مورد ارزيابي قرارگرفته است. عليرغم انجام برخي اقدامات در اين خصوص، مفاد قانون مذکور و دستورالعملهاي قابل اجرا در شرکت بطور کامل اجرايي نشده است.
6. مفاد ماده 39 اساسنامه و ماده 123 اصلاحيه قانون تجارت درخصوص انعکاس غايب بودن يکي از اعضاء هيأتمديره در سه ماهه ابتدايي سال مورد رسيدگي در صورتجلسات تنظيمي رعايت نشده است.
7. پيگيريهاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 1395/11/25صاحبان سهام به ترتيب درخصوص بند 6 اين گزارش و خريد سيستم حسابداري بهاي تمام شده جهت هزينهيابي مناسب سفارشات و استفاده از ظرفيتهاي بلااستفاده و امکانات توليد جهت افزايش بازدهي، ايجاد دفتر کار در داخل تهران جهت بازاريابي بيشتر و کاهش وابستگي به بانک سپه، اصلاح و تعمير فضاي قسمتهاي داخلي و مديريت شرکت و اخذ کارت بازرگاني به نتيجه قطعي نرسيده است.
8. طبق يادداشت توضيحي 30، طي سال مالي مورد گزارش، معاملات موضوع ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نشده است.
9. گزارش هيئتمديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت،که به منظور تقديم به مجمععمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين سازمان قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين سازمان به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مالي مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
10. دراجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئيننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چکليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين سازمان مورد ارزيابي قرارگرفته است. عليرغم انجام برخي اقدامات در اين خصوص، مفاد قانون مذکور و دستورالعملهاي قابل اجرا در شرکت بطور کامل اجرايي نشده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
چاپ و نشر سپهچاپ و نشر سپه
تاریخ تهیه گزارش
20اسفند139620اسفند1396
سازمان حسابرسيسازمان حسابرسي
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/02/16 17:57:311397/02/16 17:57:31
محمود آصفيمحمود آصفي
مدير گروه سازمان حسابرسيمدير گروه سازمان حسابرسي
1397/02/16 18:02:341397/02/16 18:02:34
بهرام صدوقيان زادهبهرام صدوقيان زاده
مدير ارشد سازمان حسابرسيمدير ارشد سازمان حسابرسي
1397/02/16 18:09:391397/02/16 18:09:39
فرهاد پناهيفرهاد پناهي
عضو هيئت عامل سازمان حسابرسيعضو هيئت عامل سازمان حسابرسي
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/09/301396/09/30
1395/09/301395/09/30
1396/09/301396/09/30
1395/09/301395/09/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
6,1126,112
6,1706,170
(1)(1)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
7,0067,006
8,2168,216
(15)(15)
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
6,5286,528
20,53120,531
(68)(68)
20,78320,783
31,50231,502
(34)(34)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
6,9636,963
1,7891,789
289289
14,51414,514
15,86815,868
(9)(9)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
11
26,82426,824
(100)(100)
4,0224,022
2,5472,547
5858
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
901901
1,5561,556
(42)(42)
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
6,3776,377
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
121121
4545
169169
46,33246,332
64,02064,020
(28)(28)
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
20,61920,619
57,40557,405
(64)(64)
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
14,41414,414
9,4649,464
5252
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
110110
151151
(27)(27)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
20,93620,936
21,40721,407
(2)(2)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
7,7647,764
6,7496,749
1515
9,1309,130
900900
914914
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
7,7647,764
6,7496,749
1515
44,59044,590
31,92231,922
4040
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
28,38328,383
64,15464,154
(56)(56)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
5,3005,300
5,3005,300
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
24,70024,700
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
531531
531531
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
32,00832,008
25,95725,957
2323
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
62,53962,539
31,78831,788
9797
90,92290,922
95,94295,942
(5)(5)
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
90,92290,922
95,94295,942
(5)(5)
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/09/301396/09/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/09/301395/09/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
113,822113,822
86,03686,036
3232
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(91,890)(91,890)
(70,868)(70,868)
3030
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
21,93221,932
15,16815,168
4545
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(9,946)(9,946)
(7,768)(7,768)
2828
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
338338
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
(1,403)(1,403)
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
12,32412,324
5,9975,997
106106
هزینههای مالیهزینههای مالی
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
3,9213,921
4,4584,458
(12)(12)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
(1,681)(1,681)
88
----
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
14,56414,564
10,46310,463
3939
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(7,513)(7,513)
(1,501)(1,501)
401401
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
7,0517,051
8,9628,962
(21)(21)
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
7,0517,051
8,9628,962
(21)(21)
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
7,0517,051
8,9628,962
(21)(21)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
25,95725,957
17,29517,295
5050
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
25,95725,957
17,29517,295
5050
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(1,000)(1,000)
(300)(300)
233233
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
24,95724,957
16,99516,995
4747
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
32,00832,008
25,95725,957
2323
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
32,00832,008
25,95725,957
2323
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
133,038133,038
169,094169,094
(21)(21)
سرمایهسرمایه
5,3005,300
5,3005,300
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
8,7278,727
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
1,4351,435
(84)(84)
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
8,7278,727
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
1,4351,435
(84)(84)
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
1,2411,241
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
1,4351,435
1616
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
----
1,1071,107
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
2,4862,486
125125
00
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
----
2,3482,348
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
3,9213,921
6767
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(5,525)(5,525)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(1,025)(1,025)
(81)(81)
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
2323
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
9494
309309
(3,834)(3,834)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(1,856)(1,856)
(52)(52)
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
4,5874,587
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(8,230)(8,230)
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
(4,950)(4,950)
----
520520
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
(462)(462)
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(3,753)(3,753)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(10,355)(10,355)
176176
1,7971,797
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(6,024)(6,024)
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
5,9665,966
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
5,9665,966
----
1,7971,797
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(58)(58)
----
4,3734,373
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
6,1706,170
4141
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
6,1706,170
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
6,1126,112
(1)(1)
5757
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
27,82327,823
48,71248,712