موضوع گزارش:
مخاطب گزارش:
گزارش حسابرس مستقل نسبت به پیش بینی درآمد هر سهم سال مالی منتهی به 1396/12/29 بر اساس عملکرد واقعی 6 ماهه (حسابرسی شده)گزارش حسابرس مستقل نسبت به پیش بینی درآمد هر سهم سال مالی منتهی به 1396/12/29 بر اساس عملکرد واقعی 6 ماهه (حسابرسی شده)
هیئت مدیره سيمان بجنوردهیئت مدیره سيمان بجنورد
نظر حسابرس :
تعدیل نشده(مقبول)تعدیل نشده(مقبول)
11
صورت سود و زيان پيش بيني شده - تعديلي شرکت سيمان بجنورد (سهامي عام) براي سال مالي منتهي به 29 اسفند 1396، همراه با ساير اطلاعات مالي پيش بيني شده که پيوست مي باشد، طبق استاندارد حسابرسي "رسيدگي به اطلاعات مالي آتي" مورد رسيدگي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت اطلاعات مالي پيش بيني شده مزبور و مفروضات مبناي تهيه آنها با هيات مديره شرکت است.صورت سود و زيان پيش بيني شده - تعديلي شرکت سيمان بجنورد (سهامي عام) براي سال مالي منتهي به 29 اسفند 1396، همراه با ساير اطلاعات مالي پيش بيني شده که پيوست مي باشد، طبق استاندارد حسابرسي "رسيدگي به اطلاعات مالي آتي" مورد رسيدگي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت اطلاعات مالي پيش بيني شده مزبور و مفروضات مبناي تهيه آنها با هيات مديره شرکت است.
22
براساس رسيدگي به شواهد پشتوانه مفروضات، اين موسسه به مواردي برخورد نکرده است که متقاعد شود مفروضات مزبور، مبناي معقولي براي تهيه اطلاعات مالي پيش بيني شده فراهم نمي کند. بعلاوه به نظر اين مؤسسه، صورت سود و زيان پيش بيني شده مزبور، بر اساس مفروضات و به گونه اي مناسب تهيه و طبق استانداردهاي حسابداري ارائه شده است.براساس رسيدگي به شواهد پشتوانه مفروضات، اين موسسه به مواردي برخورد نکرده است که متقاعد شود مفروضات مزبور، مبناي معقولي براي تهيه اطلاعات مالي پيش بيني شده فراهم نمي کند. بعلاوه به نظر اين مؤسسه، صورت سود و زيان پيش بيني شده مزبور، بر اساس مفروضات و به گونه اي مناسب تهيه و طبق استانداردهاي حسابداري ارائه شده است.
33
نتيجه اعتراض شرکت به اوراق مالياتي قطعي سنوات 1388 لغايت1393 عمدتا در رابطه با عدم پذيرش استفاده از معافيت موضوع ماده 132 قانون ماليتهاي مستقيم و در رابطه ¬با عملکرد توليد خط دو شرکت بوده تاکنون به نتيجه قطعي نرسيده، ضمن آنکه ماليات عملکرد سالهاي 1394،1395 وسال مورد گزارش نيز با اعمال معافيت مذکور از سوي شرکت محاسبه گرديده است.نتيجه اعتراض شرکت به اوراق مالياتي قطعي سنوات 1388 لغايت1393 عمدتا در رابطه با عدم پذيرش استفاده از معافيت موضوع ماده 132 قانون ماليتهاي مستقيم و در رابطه ¬با عملکرد توليد خط دو شرکت بوده تاکنون به نتيجه قطعي نرسيده، ضمن آنکه ماليات عملکرد سالهاي 1394،1395 وسال مورد گزارش نيز با اعمال معافيت مذکور از سوي شرکت محاسبه گرديده است.
44
در راستاي استفاده از مزاياي آخرين تصويب نامه(شماره155275/ت53764ه مورخه 8/12/1395) هيأت محترم وزيران در رابطه با شرايط پيش بيني شده در آيين نامه اجرايي ماده 20 قانون رفع موانع توليد رقابت پذير و ارتقاء نظام مالي کشور، مبني برتعيين نحوه پرداخت بدهي هاي مربوط به صندوق ذخيره ارزي تاپايان خرداد ماه 1396 و تغيير نرخ تسهيلات تبديلي (ارزي به ريالي) مذکور از 20 به 15 درصد و ترتيب پرداخت آن بصورت يکجا و يا تقسيطي تا پايان اسفندماه 1396، واحد مورد گزارش اقدام به اخذ جدول تسهيلات ريالي بر مبناي مصوبه اخير هيأت محترم وزيران در قالب متمم قرارداد سنوات قبل از بانک عامل نموده و هزينه هاي مالي تسهيلات مذکور را بر اساس آخرين شرايط آن در گزارش بودجه لحاظ نموده است.در راستاي استفاده از مزاياي آخرين تصويب نامه(شماره155275/ت53764ه مورخه 8/12/1395) هيأت محترم وزيران در رابطه با شرايط پيش بيني شده در آيين نامه اجرايي ماده 20 قانون رفع موانع توليد رقابت پذير و ارتقاء نظام مالي کشور، مبني برتعيين نحوه پرداخت بدهي هاي مربوط به صندوق ذخيره ارزي تاپايان خرداد ماه 1396 و تغيير نرخ تسهيلات تبديلي (ارزي به ريالي) مذکور از 20 به 15 درصد و ترتيب پرداخت آن بصورت يکجا و يا تقسيطي تا پايان اسفندماه 1396، واحد مورد گزارش اقدام به اخذ جدول تسهيلات ريالي بر مبناي مصوبه اخير هيأت محترم وزيران در قالب متمم قرارداد سنوات قبل از بانک عامل نموده و هزينه هاي مالي تسهيلات مذکور را بر اساس آخرين شرايط آن در گزارش بودجه لحاظ نموده است.
55
بشرح صورت سود و زيان پيش بيني شده، کاهش در فروش و سود و زيان پيش بيني شده در شش ماهه دوم نسبت به شش ماهه اول سال بودجه، ناشي از عدم کشش بازار در شش ماهه دوم سال بدليل وضعيت بازار صنعت سيمان و در پي آن کاهش ميزان و نرخ هاي پيش بيني شده فروش عنوان شده است ضمن آنکه تعديل و افزايش بهاي تمام شده در صورت سود و زيان پيش بيني شده عمدتا در ارتباط با اصلاح عمر مفيد ماشين آلات خط 2 توليد از 20 سال به 10 سال نسبت به بودجه اوليه عنوان شده است.بشرح صورت سود و زيان پيش بيني شده، کاهش در فروش و سود و زيان پيش بيني شده در شش ماهه دوم نسبت به شش ماهه اول سال بودجه، ناشي از عدم کشش بازار در شش ماهه دوم سال بدليل وضعيت بازار صنعت سيمان و در پي آن کاهش ميزان و نرخ هاي پيش بيني شده فروش عنوان شده است ضمن آنکه تعديل و افزايش بهاي تمام شده در صورت سود و زيان پيش بيني شده عمدتا در ارتباط با اصلاح عمر مفيد ماشين آلات خط 2 توليد از 20 سال به 10 سال نسبت به بودجه اوليه عنوان شده است.
66
نتايج واقعي احتمالا متفاوت از پيش بيني ها خواهد بود، زيرا رويدادهاي پيش بيني شده اغلب به گونه اي مورد انتظار رخ نمي دهد و تفاوتهاي حاصل مي تواند با اهميت باشد.نتايج واقعي احتمالا متفاوت از پيش بيني ها خواهد بود، زيرا رويدادهاي پيش بيني شده اغلب به گونه اي مورد انتظار رخ نمي دهد و تفاوتهاي حاصل مي تواند با اهميت باشد.
تاریخ تهیه گزارش:
18آبان139618آبان1396
سمت
زمان
امضا کننده
شماره عضویت
شريک موسسه دايا رهيافتشريک موسسه دايا رهيافت
مرتضي عسگريمرتضي عسگري
800537800537
1396/08/23 12:00:081396/08/23 12:00:08
شريک موسسه دايا رهيافتشريک موسسه دايا رهيافت
سيدخضراله ولي زادهسيدخضراله ولي زاده
1396/08/23 12:03:091396/08/23 12:03:09
مدير موسسه دايا رهيافتمدير موسسه دايا رهيافت
مهدي سوادلومهدي سوادلو
800401800401
1396/08/23 12:40:151396/08/23 12:40:15
بر مبنای اطلاعات دریافتی از شرکت سيمان بجنورد طی نامه شماره 391505 مورخ 1396/08/23 12:49:52 پیش بینی درآمد هر سهم برا ی سال منتهی به 1396/12/29 با سرمایه 392,000 میلیون ریال مبلغ 506 ریال بطور خالص (پس از کسر مالیات) می باشد. مسئولیت تهیه این اطلاعات با مدیریت شرکت است. بر مبنای اطلاعات دریافتی از شرکت سيمان بجنورد طی نامه شماره 391505 مورخ 1396/08/23 12:49:52 پیش بینی درآمد هر سهم برا ی سال منتهی به 1396/12/29 با سرمایه 392,000 میلیون ریال مبلغ 506 ریال بطور خالص (پس از کسر مالیات) می باشد. مسئولیت تهیه این اطلاعات با مدیریت شرکت است.
شرح
سال(دوره) مالی منتهی به
درصد
پوشش
درصد
پوشش
1396/12/291396/12/29
1396/06/311396/06/31
1395/12/301395/12/30
1395/06/311395/06/31
پیش بینی حسابرسی شدهپیش بینی حسابرسی شده
واقعی حسابرسی نشدهواقعی حسابرسی نشده
واقعی حسابرسی شدهواقعی حسابرسی شده
واقعی حسابرسی شدهواقعی حسابرسی شده
درصد نسبت به فروشدرصد نسبت به فروش
درصد نسبت به فروشدرصد نسبت به فروش
درصد نسبت به فروشدرصد نسبت به فروش
درصد نسبت به فروشدرصد نسبت به فروش
فروشفروش
5050
100100
534,295534,295
100100
5858
1,068,3541,068,354
100100
689,341689,341
100100
1,185,2171,185,217
بهای تمام شده کالای فروش رفتهبهای تمام شده کالای فروش رفته
5050
(78)(78)
(414,873)(414,873)
(78)(78)
5151
(829,428)(829,428)
(63)(63)
(432,220)(432,220)
(71)(71)
(844,293)(844,293)
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
5050
2222
119,422119,422
2222
7575
238,926238,926
3737
257,121257,121
2929
340,924340,924
هزینه های عمومی, اداری و تشکیلاتیهزینه های عمومی, اداری و تشکیلاتی
5858
(8)(8)
(41,819)(41,819)
(7)(7)
4444
(71,533)(71,533)
(4)(4)
(30,805)(30,805)
(6)(6)
(70,705)(70,705)
خالص سایر درآمدها (هزینه ها)ی عملیاتیخالص سایر درآمدها (هزینه ها)ی عملیاتی
3232
(2)(2)
(9,029)(9,029)
(3)(3)
6464
(28,542)(28,542)
(5)(5)
(32,030)(32,030)
(4)(4)
(50,380)(50,380)
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
4949
1313
68,57468,574
1313
8888
138,851138,851
2828
194,286194,286
1919
219,839219,839
هزینه های مالی اداریهزینه های مالی اداری
7070
(10)(10)
(55,388)(55,388)
(7)(7)
4343
(79,531)(79,531)
(5)(5)
(33,224)(33,224)
(7)(7)
(77,424)(77,424)
درآمد حاصل از سرمایه گذاریهادرآمد حاصل از سرمایه گذاریها
5050
44
22,62722,627
44
3939
45,52645,526
44
28,45628,456
66
73,50573,505
خالص درآمد (هزینه) های متفرقهخالص درآمد (هزینه) های متفرقه
00
00
5151
88
100100
88,53788,537
00
2,0452,045
00
2,0452,045
سود (زیان) قبل از اقلام غیر مترقبه, اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداریسود (زیان) قبل از اقلام غیر مترقبه, اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری
1919
77
35,86435,864
1818
8888
193,383193,383
2828
191,563191,563
1818
217,965217,965
اقلام غیر مترقبه اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری و مالیاتاقلام غیر مترقبه اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری و مالیات
----
00
00
00
----
00
00
00
00
00
سود و زیان قبل از کسر مالیاتسود و زیان قبل از کسر مالیات
1919
77
35,86435,864
1818
8888
193,383193,383
2828
191,563191,563
1818
217,965217,965
مالیاتمالیات
----
00
00
(1)(1)
8686
(11,842)(11,842)
(2)(2)
(16,975)(16,975)
(2)(2)
(19,675)(19,675)
سود (زیان) خالص پس از کسر مالیاتسود (زیان) خالص پس از کسر مالیات
2020
77
35,86435,864
1717
8888
181,541181,541
2525
174,588174,588
1717
198,290198,290
سود عملیاتی هر سهمسود عملیاتی هر سهم
4949
----
175175
----
8888
354354
----
496496
----
561561
سود هر سهم قبل از کسر مالیاتسود هر سهم قبل از کسر مالیات
1818
----
9191
----
8888
493493
----
489489
----
556556
سود هر سهم پس از کسر مالیاتسود هر سهم پس از کسر مالیات
2020
----
9191
----
8888
463463
----
445445
----
506506
سرمایهسرمایه
----
----
392,000392,000
----
----
392,000392,000
----
392,000392,000
----
392,000392,000
- کاهش مبلغ فروش از 1.246.477 ميليون ريال به 1.185.217 ميليون ريال ناشي از 1) کاهش 50.000 تن حجم فروش مقداري و 2) کاهش 8 درصدي نرخ متوسط فروش سيمان (به دليل روند افت شديد تقاضاي بازار و کاهش نرخ فروش سيمان در 6 ماهه دوم سال).
- افزايش قيمت تمام شده کالاي فروش رفته از مبلغ 826.545 ميليون ريال به 844.293 ميليون ريال به دليل افزايش مبلغ هزينه استهلاک ماشبن آلات ناشي از تغيير رويه محاسبه عمر مفيد از 20 سال به 10 سال مي باشد.
- کاهش هزينه هاي مالي از 126.000 ميليون ريال به 77.424 ميليون ريال به دليل ابلاغ نامه شماره 53764/155275 مورخ 1395/12/08 هيات وزيران در تاريخ 1395/12/20 مبني بر کاهش نرخ تسهيلات ريالي موضوع ماده 20 قانون رفع موانع توليد از 20 به 15 درصد و تمديد دوره تنفس بازپرداخت اقساط تا 1396/12/15 بوده است.
- افزايش 63.000 ميليون ريالي در آمدهاي غير عملياتي ناشي از حفظ سپرده هاي سرمايه گذاري قبلي و افزايش سپرده هاي مذکور و اعمال مديريت منابع وجوه در شرکت بوده است.- کاهش مبلغ فروش از 1.246.477 ميليون ريال به 1.185.217 ميليون ريال ناشي از 1) کاهش 50.000 تن حجم فروش مقداري و 2) کاهش 8 درصدي نرخ متوسط فروش سيمان (به دليل روند افت شديد تقاضاي بازار و کاهش نرخ فروش سيمان در 6 ماهه دوم سال).
- افزايش قيمت تمام شده کالاي فروش رفته از مبلغ 826.545 ميليون ريال به 844.293 ميليون ريال به دليل افزايش مبلغ هزينه استهلاک ماشبن آلات ناشي از تغيير رويه محاسبه عمر مفيد از 20 سال به 10 سال مي باشد.
- کاهش هزينه هاي مالي از 126.000 ميليون ريال به 77.424 ميليون ريال به دليل ابلاغ نامه شماره 53764/155275 مورخ 1395/12/08 هيات وزيران در تاريخ 1395/12/20 مبني بر کاهش نرخ تسهيلات ريالي موضوع ماده 20 قانون رفع موانع توليد از 20 به 15 درصد و تمديد دوره تنفس بازپرداخت اقساط تا 1396/12/15 بوده است.
- افزايش 63.000 ميليون ريالي در آمدهاي غير عملياتي ناشي از حفظ سپرده هاي سرمايه گذاري قبلي و افزايش سپرده هاي مذکور و اعمال مديريت منابع وجوه در شرکت بوده است.
دلایل تغییر اطلاعات پیش بینی سال منتهی به 1396/12/29 نسبت به اطلاعات قبلی (حسابرسی شده) دلایل تغییر اطلاعات پیش بینی سال منتهی به 1396/12/29 نسبت به اطلاعات قبلی (حسابرسی شده)
مبلغ 173.320 ميليون ريال تعديلات سنواتي، مربوط به ماليات قطعي شده سنوات گذشته مي باشد.مبلغ 173.320 ميليون ريال تعديلات سنواتي، مربوط به ماليات قطعي شده سنوات گذشته مي باشد.
دلایل تغییر اطلاعات واقعی سال منتهی به 1395/12/30 نسبت به اطلاعات قبلی (حسابرسی شده) دلایل تغییر اطلاعات واقعی سال منتهی به 1395/12/30 نسبت به اطلاعات قبلی (حسابرسی شده)
نوع گروه یا محصول
واحد
درصد پوشش
پیش بینی
درصد تغییر
دوره * به **
*
**
واقعی دوره منتهی به1396/06/31واقعی دوره منتهی به1396/06/31
پیش بینی سال مالی منتهی به1396/12/29پیش بینی سال مالی منتهی به1396/12/29
واقعی دوره منتهی به1395/06/31واقعی دوره منتهی به1395/06/31
واقعی سال مالی منتهی به1395/12/30واقعی سال مالی منتهی به1395/12/30
کلينکرکلينکر
تنتن
1,136,4541,136,454
57.4757.47
653,154653,154
611,827611,827
1,063,7521,063,752
6.756.75
سيمان تيپ2سيمان تيپ2
تنتن
427,236427,236
50.1450.14
214,237214,237
150,364150,364
268,816268,816
42.4842.48
سيمان تيپ 5سيمان تيپ 5
تنتن
26,82326,823
44.0844.08
11,82311,823
29,83729,837
30,01530,015
(60.37)(60.37)
سيمان تيپ 3سيمان تيپ 3
تنتن
00
0.000.00
00
00
00
0.000.00
سيمان تيپ 1سيمان تيپ 1
تنتن
433,928433,928
68.6668.66
297,929297,929
298,370298,370
599,817599,817
(0.15)(0.15)
سيمان مرکبسيمان مرکب
تنتن
298,839298,839
46.4646.46
138,839138,839
221,518221,518
351,808351,808
(37.32)(37.32)
جمعجمع
2,323,2802,323,280
56.6456.64
1,315,9821,315,982
1,311,9161,311,916
2,314,2082,314,208
0.310.31
نوع گروه یا محصول
واحد
درصد پوشش
پیش بینی
درصد تغییر
دوره * به **
*
**
پیش بینی سال مالی منتهی به1396/12/29پیش بینی سال مالی منتهی به1396/12/29
واقعی دوره منتهی به1396/06/31واقعی دوره منتهی به1396/06/31
واقعی سال مالی منتهی به1395/12/30واقعی سال مالی منتهی به1395/12/30
واقعی دوره منتهی به1395/06/31واقعی دوره منتهی به1395/06/31
سيمان تيپ2سيمان تيپ2
تنتن
402,485402,485
224,583224,583
55.8055.80
73,62373,623
249,044249,044
205.04205.04
سيمان فله صادراتيسيمان فله صادراتي
تنتن
5,0375,037
00
0.000.00
8,9698,969
13,99113,991
(100.00)(100.00)
سيمان پاکتي صادارتيسيمان پاکتي صادارتي
تنتن
145,030145,030
78,11878,118
53.8653.86
149,820149,820
202,559202,559
(47.86)(47.86)
کلينکر صاداراتيکلينکر صاداراتي
تنتن
00
00
0.000.00
00
00
0.000.00
سيمان تيپ 5سيمان تيپ 5
تنتن
16,88916,889
12,13912,139
71.8871.88
5,2605,260
12,00712,007
130.78130.78
سيمان تيپ 3سيمان تيپ 3
تنتن
00
00
0.000.00
00
1111
0.000.00
سيمان تيپ 1سيمان تيپ 1
تنتن
378,073378,073
241,954241,954
64.0064.00
297,547297,547
482,226482,226
(18.68)(18.68)
سيمان مرکبسيمان مرکب
تنتن
232,486232,486
99,22699,226
42.6842.68
162,958162,958
291,232291,232
(39.11)(39.11)
جمعجمع
1,180,0001,180,000
656,020656,020
55.5955.59
698,177698,177
1,251,0701,251,070
(6.04)(6.04)
نوع گروه یا محصول
واحد
درصد پوشش
پیش بینی
درصد تغییر
دوره * به **
**
*
واقعی دوره منتهی به1395/06/31واقعی دوره منتهی به1395/06/31
واقعی دوره منتهی به1396/06/31واقعی دوره منتهی به1396/06/31
واقعی سال مالی منتهی به1395/12/30واقعی سال مالی منتهی به1395/12/30
پیش بینی سال مالی منتهی به1396/12/29پیش بینی سال مالی منتهی به1396/12/29
کلينکرکلينکر
تنتن
213,786213,786
202,086202,086
94.5394.53
185,261185,261
144,245144,245
9.089.08
سيمان توليديسيمان توليدي
تنتن
35,81935,819
35,79935,799
99.9499.94
31,51931,519
28,99328,993
13.5813.58
جمعجمع
249,605249,605
237,885237,885
95.3095.30
216,780216,780
173,238173,238
9.749.74
نوع گروه یا محصول
واحد
درصد تغییر
دوره * به **
درصد پوشش
پیش بینی
**
*
واقعی دوره منتهی به1396/06/31واقعی دوره منتهی به1396/06/31
واقعی سال مالی منتهی به1395/12/30واقعی سال مالی منتهی به1395/12/30
پیش بینی سال مالی منتهی به1396/12/29پیش بینی سال مالی منتهی به1396/12/29
واقعی دوره منتهی به1395/06/31واقعی دوره منتهی به1395/06/31
سيمان تيپ2سيمان تيپ2
میلیون ریالمیلیون ریال
403,726403,726
235,439235,439
58.3258.32
59,16659,166
230,528230,528
297.93297.93
سيمان فله صادراتيسيمان فله صادراتي
میلیون ریالمیلیون ریال
3,8053,805
00
0.000.00
6,5356,535
10,28310,283
(100.00)(100.00)
سيمان پاکتي صادارتيسيمان پاکتي صادارتي
میلیون ریالمیلیون ریال
110,601110,601
59,60659,606
53.8953.89
103,863103,863
144,353144,353
(42.61)(42.61)
کلينکر صاداراتيکلينکر صاداراتي
میلیون ریالمیلیون ریال
00
00
0.000.00
00
00
0.000.00
سيمان تيپ 5سيمان تيپ 5
میلیون ریالمیلیون ریال
19,14919,149
14,27214,272
74.5374.53
4,3084,308
11,50611,506
231.29231.29
سيمان تيپ 3سيمان تيپ 3
میلیون ریالمیلیون ریال
00
00
0.000.00
00
1212
0.000.00
سيمان تيپ 1سيمان تيپ 1
میلیون ریالمیلیون ریال
409,060409,060
271,048271,048
66.2666.26
233,919233,919
416,739416,739
15.8715.87
سيمان مرکبسيمان مرکب
میلیون ریالمیلیون ریال
238,876238,876
108,976108,976
45.6245.62
126,504126,504
254,933254,933
(13.86)(13.86)
جمعجمع
1,185,2171,185,217
689,341689,341
58.1658.16
534,295534,295
1,068,3541,068,354
29.0229.02
شرح
واحد
1396/12/291396/12/29
1396/06/311396/06/31
1395/06/311395/06/31
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
* به **
درصد
پوشش
مقدار
مبلغ
مبلغ *
مقدار
مبلغ
مقدار
مبلغ **
مقدار
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
مارل و مخلوط معدنيمارل و مخلوط معدني
تنتن
513,212513,212
11,98411,984
513,212513,212
11,98411,984
100.00100.00
730,896730,896
16,89916,899
730,896730,896
16,89916,899
(29.08)(29.08)
سنگ آهکسنگ آهک
تنتن
49,29549,295
2,1342,134
49,29549,295
2,1342,134
100.00100.00
112,894112,894
4,8064,806
112,894112,894
4,8064,806
(55.60)(55.60)
پوزولانپوزولان
تنتن
62,73362,733
6,4776,477
62,73362,733
6,4776,477
100.00100.00
81,95181,951
6,1776,177
81,95181,951
6,1776,177
4.864.86
سنگ آهنسنگ آهن
تنتن
11,97611,976
3,4833,483
11,97611,976
3,4833,483
100.00100.00
31,99031,990
12,10812,108
31,99031,990
12,10812,108
(71.23)(71.23)
سنگ گچسنگ گچ
تنتن
6,0076,007
1,0841,084
6,0076,007
1,0841,084
100.00100.00
6,1806,180
1,3161,316
6,1806,180
1,3161,316
(17.63)(17.63)
جمعجمع
25,16225,162
25,16225,162
100.00100.00
41,30641,306
41,30641,306
(39.08)(39.08)
واحد
1396/12/291396/12/29
1396/06/311396/06/31
1395/06/311395/06/31
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
* به **
درصد
پوشش
مقدار
مبلغ
مبلغ *
مقدار
مبلغ
مقدار
مبلغ **
مقدار
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
شرح
28.4528.45
مارل و مخلوط معدنيمارل و مخلوط معدني
تنتن
1,229,9751,229,975
40,06440,064
738,657738,657
20,68320,683
51.6251.62
1,183,9311,183,931
28,55928,559
644,939644,939
16,10216,102
78.6078.60
سنگ آهکسنگ آهک
تنتن
451,600451,600
22,63822,638
278,940278,940
13,02213,022
57.5257.52
324,347324,347
13,79613,796
155,951155,951
7,2917,291
343.03343.03
پوزولانپوزولان
تنتن
5,7885,788
1,5491,549
2,5642,564
731731
47.1947.19
14,58014,580
3,0623,062
11
165165
2,860.892,860.89
سنگ آهنسنگ آهن
تنتن
47,64547,645
14,94914,949
24,56124,561
8,0248,024
53.6853.68
26,65326,653
8,3948,394
3030
271271
48.0248.02
سنگ گچسنگ گچ
تنتن
46,91246,912
9,4639,463
26,86226,862
5,1325,132
54.2354.23
45,67045,670
8,6598,659
15,91815,918
3,4673,467
74.3674.36
جمعجمع
88,66388,663
47,59247,592
53.6853.68
62,47062,470
27,29627,296
شرح
واحد
1396/12/291396/12/29
1396/06/311396/06/31
1395/06/311395/06/31
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
* به **
درصد
پوشش
مقدار
مبلغ
مبلغ *
مقدار
مبلغ
مقدار
مبلغ **
مقدار
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
مارل و مخلوط معدنيمارل و مخلوط معدني
تنتن
1,488,9471,488,947
42,71642,716
846,441846,441
23,53923,539
55.1155.11
1,401,6151,401,615
36,88036,880
794,316794,316
20,14420,144
16.8516.85
سنگ آهکسنگ آهک
تنتن
378,570378,570
19,40919,409
207,563207,563
9,9599,959
51.3151.31
387,946387,946
17,48717,487
246,411246,411
11,13311,133
(10.55)(10.55)
پوزولانپوزولان
تنتن
30,23030,230
3,6703,670
15,50415,504
1,8771,877
51.1451.14
33,79833,798
2,7242,724
17,51217,512
1,4851,485
26.4026.40
سنگ آهنسنگ آهن
تنتن
50,95450,954
15,55315,553
27,53527,535
8,6928,692
55.8955.89
46,66746,667
17,38117,381
26,76026,760
10,39010,390
(16.34)(16.34)
سنگ گچسنگ گچ
تنتن
46,12346,123
9,3109,310
25,04725,047
4,7444,744
50.9650.96
45,84345,843
9,2619,261
21,22621,226
4,6064,606
3.003.00
جمعجمع
90,65890,658
48,81148,811
53.8453.84
83,73383,733
47,75847,758
2.202.20
بازار فروش و تأمین مواد اولیه
دلایل تغییرات
بازار فروش
مبلغ میلیون ریال
درصد به کل
درصد به کل
مبلغ میلیون ریال
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
1396/06/311396/06/31
1395/12/301395/12/30
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
داخلی
خارجی
629,736629,736
9191
913,720913,720
8686
59,60659,606
99
154,635154,635
1414
جمع
689,342689,342
1,068,3551,068,355
منابع تأمین مواد اولیه
دلایل تغییرات
مبلغ میلیون ریال
درصد به کل
مبلغ میلیون ریال
درصد به کل
1395/12/301395/12/30
1396/06/311396/06/31
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
داخلی
خارجی
47,59247,592
100100
100100
00
00
جمع
62,47062,470
47,59247,592
62,47062,470
----
----
منابع ارزی
مبلغ میلیون ریال
نرخ ریالی ارز
مبلغ ارزی
نوع ارز
مبلغ میلیون ریال
نرخ ریالی ارز
مبلغ ارزی
نوع ارز
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
1395/12/301395/12/30
1396/06/311396/06/31
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
فروش صادراتی
00
00
----
00
00
----
فروش صادراتی
فروش صادراتی
00
00
----
00
00
----
دلاردلار
11
59,606,000,00059,606,000,000
59,60659,606
11
154,635,000,000154,635,000,000
154,635154,635
جمع
59,60659,606
154,635154,635
مبلغ میلیون ریال
نرخ ریالی ارز
مبلغ ارزی
نوع ارز
مبلغ میلیون ریال
نرخ ریالی ارز
مبلغ ارزی
نوع ارز
مصارف ارزی
1396/06/311396/06/31
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
1395/12/301395/12/30
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
خرید مواد اولیه
خرید دارائیهای ثابت
جمع
00
00
----
00
00
----
00
00
----
00
00
----
----
----
تفکیک هزینه های ثابت و متغیر قیمت تمام شده کالای فروش رفته در ظرفیت پیش بینی شده
شرح هزینه ها
مبلغ میلیون ریال
1396/06/311396/06/31
دلایل تغییرات
1395/12/301395/12/30
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
1395/12/301395/12/30
1396/06/311396/06/31
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
1396/06/311396/06/31
1395/12/301395/12/30
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
ثابت (درصد)
متغیر (درصد)
مواد مستقیم
48,81148,811
83,73383,733
0.000.00
0.000.00
100100
100100
100100
100100
0.000.00
0.000.00
70,79770,797
37,35037,350
دستمزد مستقیم
سربار
686,156686,156
411,378411,378
0.000.00
0.000.00
100100
100100
840,686840,686
497,539497,539
جمع
وضعیت مالیاتی سه سال گذشته و وضعیت فعلی
درآمد تشخیصی
سال
سود(زیان) ابرازی
مالیات ابرازی
مالیات پرداختی
مالیات تشخیصی
مالیات قطعی
ذخیره مالیات
1395/12/301395/12/30
193,384193,384
52,52052,520
11,84211,842
00
00
3,8613,861
7,9817,981
1394/12/291394/12/29
89,14689,146
8,8938,893
2,0012,001
28,64728,647
00
2,0012,001
00
1393/12/291393/12/29
249,732249,732
83,29783,297
18,74218,742
128,446128,446
112,347112,347
33,22333,223
79,12479,124
1392/12/291392/12/29
418,157418,157
175,228175,228
39,42639,426
89,07789,077
78,65578,655
43,41943,419
35,23635,236
1391/12/301391/12/30
261,256261,256
118,107118,107
26,57426,574
203,677203,677
98,37998,379
77,64077,640
20,93920,939
1390/12/291390/12/29
138,370138,370
107,607107,607
24,21224,212
193,926193,926
60,40960,409
28,91228,912
31,49731,497
1389/12/291389/12/29
185,298185,298
119,132119,132
26,80526,805
67,54967,549
60,79460,794
60,79460,794
00
1388/12/291388/12/29
149,483149,483
125,952125,952
28,33928,339
58,64958,649
47,52747,527
47,52747,527
00
طرح های عمده در دست اجرا، منابع تأمین آن و درصد پیشرفت کار
نام طراح
برآورد هزینه سرمایه گذاری
نام ارزی
مبلغ ارزی
مبلغ میلیون ریال
مبلغ ارزی
نام ارزی
مبلغ میلیون ریال
هزینه های انجام شده
درصد
پیشرفت
تاریخ
بهره برداری
اثرات سودآوری
هر سهم( ریال)
توضیحات
افزايش ظرفيت تا 2800 تنافزايش ظرفيت تا 2800 تن
354,146354,146
يورويورو
00
282,935282,935
يورويورو
00
82.0082.00
13951395
00
براساس آخرين برآورد صورت گرفته تاريخ اتمام پروژه پايان سال 1395 بوده و هزينه اجرا نيز بر اساس قراردادها و آخرين محاسبات صورت گرفته استبراساس آخرين برآورد صورت گرفته تاريخ اتمام پروژه پايان سال 1395 بوده و هزينه اجرا نيز بر اساس قراردادها و آخرين محاسبات صورت گرفته است
جمعجمع
354,146354,146
282,935282,935
00
تا تاریخ
سهام معامله شده (هزار سهم)
قیمت سهم در اولین معامله (ریال)
قیمت سهم در آخرین معامله (ریال)
پایین ترین قیمت (ریال)
بالا ترین قیمت (ریال)
1396/06/311396/06/31
9,5019,501
6,2366,236
5,6155,615
8,0028,002
5,6155,615
1395/09/301395/09/30
11,31811,318
3,2993,299
4,2224,222
4,3034,303
2,5902,590
1395/06/311395/06/31
215215
3,1503,150
2,6182,618
3,3203,320
2,6182,618
1394/06/311394/06/31
1,1121,112
4,9084,908
3,7003,700
4,9994,999
3,6733,673
1394/04/291394/04/29
335335
4,8164,816
3,6833,683
5,2285,228
3,6833,683
ترکیب صاحبان سهام درتاریخ ارائه گزارش
نام سهام دار
تعداد سهام
درصد مالکیت
شرکت مديريت سرمايه گذاري اميد - سهامي عامشرکت مديريت سرمايه گذاري اميد - سهامي عام
169,187,200169,187,200
43.1643.16
شرکت سهامي عام سيمان فارس و خوزستانشرکت سهامي عام سيمان فارس و خوزستان
165,267,200165,267,200
42.1642.16
شرکت صنايع سيمان غرب - سهامي عامشرکت صنايع سيمان غرب - سهامي عام
41,708,80041,708,800
10.6510.65
ساير سهامداران - اشخاص حقيقي و حقوقيساير سهامداران - اشخاص حقيقي و حقوقي
15,836,80015,836,800
4.044.04
جمعجمع
392,000,000392,000,000
100.01100.01
پیش بینی تقسیم سود هر سهم 0.00 درصد از سود خالص پیش بینی تقسیم سود هر سهم 0.00 درصد از سود خالص
آخرین مجمع عمومی عادی
مجمع عمومی عادی قبل از آخرین مجمع
درصد تغییر
دلایل تغییرات
نحوه تخصیص سود
سود انباشته
اندوخته طرح و توسعه
اندوخته قانونی
میزان سود تقسیمی
سود قابل تخصیص
سایر (پاداش هیأت مدیره)
271,493271,493
197,701197,701
3737
(66,640)(66,640)
(125,440)(125,440)
(47)(47)
00
00
----
00
00
----
00
00
----
204,853204,853
72,26172,261
183183
سرمایه گذاری در سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس
نام شرکت
سال مالی
منتهی به
سرمایه
(م.ریال)
درصد مالکیت
قیمت بازار
(م.ریال)
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
افزایش
کاهش
(ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
سرمایه گذاری
(م.ریال)
وضعیت پورتفوی
وضعیت سودآوری
وضعیت پورتفوی
سال مالی
منتهی به
درصد مالکیت
قیمت تمام شده
(م.ریال)
قیمت بازار
(م.ریال)
افزایش
کاهش
(ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
سرمایه گذاری
(م.ریال)
وضعیت سودآوری
دوره منتهی به
شرح
1396/06/311396/06/31
قیمت تمام
(م.ریال)
واقعی سال مالی منتهی به واقعی سال مالی منتهی به
1395/12/301395/12/30
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
1396/12/291396/12/29
سرمایه گذاری
سهم شرکت
(م.ریال)
اوراق مشارکت (پذيرفته شده در بورس)اوراق مشارکت (پذيرفته شده در بورس)
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
0.000.00
00
00
187187
00
00
00
0.000.00
00
00
00
00
00
00
00
سرمايه گذاري تدبيرگران فارس و خوزستانسرمايه گذاري تدبيرگران فارس و خوزستان
1395/12/301395/12/30
102,000102,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
0.030.03
00
66
185185
185185
5656
3232
0.030.03
1396/12/291396/12/29
00
00
00
(32)(32)
00
3232
8888
جمعجمع
00
66
372372
185185
3232
00
00
00
00
3232
سرمایه گذاری در سهام شرکت های خارج از بورس
نام شرکت
سال مالی
منتهی به
سرمایه
(م.ریال)
درصد مالکیت
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
سرمایه گذاری
(م.ریال)
وضعیت پورتفوی
وضعیت سودآوری
وضعیت پورتفوی
سال مالی
منتهی به
درصد مالکیت
قیمت تمام شده
(م.ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
سرمایه گذاری
(م.ریال)
وضعیت سودآوری
شرح
1396/06/311396/06/31
قیمت تمام
(م.ریال)
دوره منتهی به
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
سرمایه
(م.ریال)
ارزش اسمی
هر سهم
(ریال)
1396/12/291396/12/29
واقعی سال مالی منتهی به واقعی سال مالی منتهی به
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
1395/12/301395/12/30
سرمایه گذاری
سهم شرکت
(م.ریال)
سپرده هاي بانکيسپرده هاي بانکي
1395/12/301395/12/30
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
0.000.00
44,56844,568
44,56844,568
44,56844,568
44,56844,568
1396/12/291396/12/29
0.000.00
72,60572,605
72,60372,603
72,60672,606
72,60672,606
28,38328,383
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
00
00
تحقيق وتوسعه صنعت سيمانتحقيق وتوسعه صنعت سيمان
1395/12/301395/12/30
7,0007,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
0.450.45
315315
00
100100
33
1396/12/291396/12/29
0.450.45
315315
00
536536
1717
1717
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
7,0007,000
1,0001,000
توسعه صادرات صنعت سيمانتوسعه صادرات صنعت سيمان
1395/12/301395/12/30
140,000140,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
2.712.71
3,7953,795
00
250250
949949
1396/12/291396/12/29
2.712.71
3,7953,795
00
216216
820820
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
140,000140,000
1,0001,000
صندوق تحقيق وتوسعه صنايع ومعادنصندوق تحقيق وتوسعه صنايع ومعادن
1395/12/301395/12/30
5,0005,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
0.000.00
1010
00
00
00
1396/12/291396/12/29
0.000.00
1010
00
00
00
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
5,0005,000
1,0001,000
سرمايه گذاري تدبير گران فارس و خوزستانسرمايه گذاري تدبير گران فارس و خوزستان
1395/12/301395/12/30
102,000102,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
0.030.03
3232
00
200200
66
1396/12/291396/12/29
0.000.00
3232
00
00
00
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
00
1,0001,000
سيمان گستران اترکسيمان گستران اترک
1395/12/301395/12/30
100100
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
40.0040.00
4040
00
00
00
1396/12/291396/12/29
0.000.00
4040
00
00
00
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
100100
1,0001,000
انجمن تخصصي مراکز تحقيق و توسعه صنايع و معادنانجمن تخصصي مراکز تحقيق و توسعه صنايع و معادن
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
0.000.00
00
00
00
00
0.000.00
00
00
00
00
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
00
00
جمعجمع
48,76048,760
44,56844,568
45,11845,118
45,52645,526
76,79776,797
72,60372,603
73,35873,358
73,44373,443
28,40028,400
درآمد حاصل از فروش سرمایه گذاری
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
1396/12/291396/12/29
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
1396/06/311396/06/31
1395/12/301395/12/30
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
سود حاصل از فروش سرمایه گذاری
ذخیره کاهش ارزش
زیان ارزش سرمایه گذاری
جمع
5656
00
00
5656
00
00
00
00
00
5656
5656
00
سایر درآمد (هزینه های) متفرقه
شرح خدمت
1395/12/301395/12/30
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
1395/06/311395/06/31
واقعی سال مالی منتهی بهواقعی سال مالی منتهی به
پیش بینی سال جاری
واقعی دوره منتهی به واقعی دوره منتهی به
1396/06/311396/06/31
سود اوراق مشارکتسود اوراق مشارکت
00
00
00
00
سود ناشي از فروش دارائيهاي ثابت مشهود و ساير دارائيهاسود ناشي از فروش دارائيهاي ثابت مشهود و ساير دارائيها
534534
534534
00
00
سود حاصل از سپرده سرمايه گذاري بلندمدت و کوتاه مدت بانکيسود حاصل از سپرده سرمايه گذاري بلندمدت و کوتاه مدت بانکي
00
00
00
00
فروش ضايعاتفروش ضايعات
1,5111,511
1,5111,511
1,4471,447
1313
درآمد حاصل از سرمايه گذاري در شرکتهادرآمد حاصل از سرمايه گذاري در شرکتها
00
00
00
00
سه در هزار اتاق بازرگانيسه در هزار اتاق بازرگاني
00
00
00
00
ساير اقلامساير اقلام
00
00
87,09087,090
3838
جمعجمع
2,0452,045
2,0452,045
88,53788,537
5151