1. 1- صورتهاي مالي شرکت مبين وان کيش (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 28 توسط اين موسسه ، حسابرسي شده است .1. 1- صورتهاي مالي شرکت مبين وان کيش (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 28 توسط اين موسسه ، حسابرسي شده است .
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است . اين مسئوليت شامل طراحي ، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است . اين مسئوليت شامل طراحي ، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. 3- مسئوليت اين موسسه ، اظهار نظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است . استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود .
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است . انتخاب روشهاي حسابرسي ، به قضاوت حسابرس ، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي ، بستگي دارد . براي ارزيابي اين خطرها ، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري ، بررسي مي شود . حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است .
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده ، براي اظهار نظر نسبت به صورتهاي
مالي ، کافي و مناسب است .
همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند .3. 3- مسئوليت اين موسسه ، اظهار نظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است . استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود .
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است . انتخاب روشهاي حسابرسي ، به قضاوت حسابرس ، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي ، بستگي دارد . براي ارزيابي اين خطرها ، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري ، بررسي مي شود . حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است .
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده ، براي اظهار نظر نسبت به صورتهاي
مالي ، کافي و مناسب است .
همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند .
4. 4- به نظر اين موسسه ، صورتهاي مالي ياد شده در بالا ، وضعيت مالي شرکت مبين وان کيش (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور ، از تمام جنبههاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري ، به نحو مطلوب نشان مي دهد .
4. 4- به نظر اين موسسه ، صورتهاي مالي ياد شده در بالا ، وضعيت مالي شرکت مبين وان کيش (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور ، از تمام جنبههاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري ، به نحو مطلوب نشان مي دهد .
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. 5- اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد بندهاي ذيل مشروط نگرديده است :
5-1- ذخيره برآوردي شرکت به شرح يادداشت توضيحي 1-1-11 صورتهاي مالي ، بابت هزينههاي مرتبط با درآمد خدمات 8 ستاره ارائه شده از طريق 22 شرکت مخابرات استاني بر اساس قرارداد سنواتي فيمابين ، تا کنون از سوي شرکتهاي مذکور تاييد نگرديده است . آثار مالي احتمالي ناشي از اين موضوع ، منوط به توافق نهايي فيمابين ميباشد .
5. 5-2- به شرح يادداشتهاي توضيحي 4-1-5 و 2-1-11 صورتهاي مالي ، بابت حق بيمه قراردادهاي ارائه خدمات تا تاريخ1393/01/31 ( مندرج در برگ قطعي صادره از سوي سازمان تامين اجتماعي ) و از تاريخ مذکور تا پايان سال مورد گزارش ، به ترتيب مبالغ 450ر26 ميليون ريال پرداخت و در سرفصل حسابهاي دريافتني و 269ر7 ميليون ريال ذخيره در حسابها منعکس شده ، ليکن پيرو طرح دعوي شرکت در ديوان عدالت اداري در خصوص عدم شموليت حق بيمه مذکور ، راي به نفع شرکت صادر و مقرر گرديده حق بيمه سالهاي مذکور بر اساس حسابرسي تامين اجتماعي تعيين شود که تا کنون نتيجه آن مشخص نشده و امکان اخذ مفاصا حساب بيمه و آزادسازي کامل سپرده هاي بيمه ، ميسر نگرديده است .
5. 5- اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد بندهاي ذيل مشروط نگرديده است :
5-1- ذخيره برآوردي شرکت به شرح يادداشت توضيحي 1-1-11 صورتهاي مالي ، بابت هزينههاي مرتبط با درآمد خدمات 8 ستاره ارائه شده از طريق 22 شرکت مخابرات استاني بر اساس قرارداد سنواتي فيمابين ، تا کنون از سوي شرکتهاي مذکور تاييد نگرديده است . آثار مالي احتمالي ناشي از اين موضوع ، منوط به توافق نهايي فيمابين ميباشد .
5. 5-2- به شرح يادداشتهاي توضيحي 4-1-5 و 2-1-11 صورتهاي مالي ، بابت حق بيمه قراردادهاي ارائه خدمات تا تاريخ1393/01/31 ( مندرج در برگ قطعي صادره از سوي سازمان تامين اجتماعي ) و از تاريخ مذکور تا پايان سال مورد گزارش ، به ترتيب مبالغ 450ر26 ميليون ريال پرداخت و در سرفصل حسابهاي دريافتني و 269ر7 ميليون ريال ذخيره در حسابها منعکس شده ، ليکن پيرو طرح دعوي شرکت در ديوان عدالت اداري در خصوص عدم شموليت حق بيمه مذکور ، راي به نفع شرکت صادر و مقرر گرديده حق بيمه سالهاي مذکور بر اساس حسابرسي تامين اجتماعي تعيين شود که تا کنون نتيجه آن مشخص نشده و امکان اخذ مفاصا حساب بيمه و آزادسازي کامل سپرده هاي بيمه ، ميسر نگرديده است .
گزارش در مورد سایر اطلاعاتگزارش در مورد سایر اطلاعات
6. 6- مسئوليت "ساير اطلاعات" با هيئت مديره شرکت است . "ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است .
اظهار نظر اين موسسه نسبت به صورتهاي مالي ، در برگيرنده اظهار نظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نمي شود .
در ارتباط با حسابرسي صورتهاي مالي ، مسئوليت اين موسسه ، مطالعه "ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرتهاي با اهميت آن با صورتهاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرآيند حسابرسي و يا تحريفهاي با اهميت است . در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در"ساير اطلاعات" وجود دارد ، بايد اين موضوع را گزارش کند . در اين خصوص ، نکته قابل ذکري وجود ندارد .
6. 6- مسئوليت "ساير اطلاعات" با هيئت مديره شرکت است . "ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است .
اظهار نظر اين موسسه نسبت به صورتهاي مالي ، در برگيرنده اظهار نظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نمي شود .
در ارتباط با حسابرسي صورتهاي مالي ، مسئوليت اين موسسه ، مطالعه "ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرتهاي با اهميت آن با صورتهاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرآيند حسابرسي و يا تحريفهاي با اهميت است . در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در"ساير اطلاعات" وجود دارد ، بايد اين موضوع را گزارش کند . در اين خصوص ، نکته قابل ذکري وجود ندارد .
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
7. 7-تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي ساليانه مورخ 1396/02/27 صاحبان سهام در خصوص بند 12 اين گزارش ، به نتيجه نهايي نرسيده است .
8. 8- معاملات مندرج در ياداشت توضيحي 1-27 صورتهاي مالي به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره شرکت به اطلاع اين موسسه رسيده ، مورد بررسي قرار گرفته است . معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري و بر اساس روابط فيمابين واحدهاي گروه صورت پذيرفته است .
9. 9- گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت ، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت ، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده ، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است . با توجه به رسيدگيهاي انجام شده ، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد ، جلب نشده است .
10. 10- ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس اوراق بهادار در خصوص افشا ثبت صورتجلسه مجمع عمومي ظرف يک هفته پس از ابلاغ ثبت ، ارائه صورتجلسه مجمع عمومي ظرف 10 روز پس از تاريخ تشکيل مجمع به اداره ثبت و افشاي صورتهاي مالي 6 ماهه حسابرسي شده حداکثر 60 روز بعد از پايان دوره 6 ماهه ، با تاخير انجام شده است .
11. 11- در اجراي ابلاغيه چک ليست کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار ، چک ليست مزبور مورد بررسي و تکميل قرار گرفته است . بر اساس چک ليست تکميل شده ، به استثناي عدم ارائه گزارشات حسابرسي داخلي ، مورد مهمي که حاکي از عدم رعايت يا عدم اجراي مطلوب بند يا بندهايي از چک ليست باشد ، مشاهده نشده است .
12. 12- مفاد تبصره ماده 38 قانون تامين اجتماعي در خصوص پرداخت سپردههاي بيمه سنواتي ( مکسوره از شرکتهاي تامين کننده محتوا ) به سازمان تامين اجتماعي ، رعايت نگرديده است .
13. 13- در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان ، رعايت مفاد قانون مزبور و آييننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي ، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است . در اين خصوص ، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده ، برخورد نکرده است .
7. 7-تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي ساليانه مورخ 1396/02/27 صاحبان سهام در خصوص بند 12 اين گزارش ، به نتيجه نهايي نرسيده است .
8. 8- معاملات مندرج در ياداشت توضيحي 1-27 صورتهاي مالي به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره شرکت به اطلاع اين موسسه رسيده ، مورد بررسي قرار گرفته است . معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري و بر اساس روابط فيمابين واحدهاي گروه صورت پذيرفته است .
9. 9- گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت ، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت ، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده ، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است . با توجه به رسيدگيهاي انجام شده ، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد ، جلب نشده است .
10. 10- ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس اوراق بهادار در خصوص افشا ثبت صورتجلسه مجمع عمومي ظرف يک هفته پس از ابلاغ ثبت ، ارائه صورتجلسه مجمع عمومي ظرف 10 روز پس از تاريخ تشکيل مجمع به اداره ثبت و افشاي صورتهاي مالي 6 ماهه حسابرسي شده حداکثر 60 روز بعد از پايان دوره 6 ماهه ، با تاخير انجام شده است .
11. 11- در اجراي ابلاغيه چک ليست کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار ، چک ليست مزبور مورد بررسي و تکميل قرار گرفته است . بر اساس چک ليست تکميل شده ، به استثناي عدم ارائه گزارشات حسابرسي داخلي ، مورد مهمي که حاکي از عدم رعايت يا عدم اجراي مطلوب بند يا بندهايي از چک ليست باشد ، مشاهده نشده است .
12. 12- مفاد تبصره ماده 38 قانون تامين اجتماعي در خصوص پرداخت سپردههاي بيمه سنواتي ( مکسوره از شرکتهاي تامين کننده محتوا ) به سازمان تامين اجتماعي ، رعايت نگرديده است .
13. 13- در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان ، رعايت مفاد قانون مزبور و آييننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي ، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است . در اين خصوص ، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده ، برخورد نکرده است .
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
مبين وان کيشمبين وان کيش
تاریخ تهیه گزارش
17اردیبهشت139717اردیبهشت1397
موسسه حسابرسي مفيد راهبرموسسه حسابرسي مفيد راهبر
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/02/24 21:28:491397/02/24 21:28:49
ابوالفضل دستجرديابوالفضل دستجردي
مدير فني موسسه مفيد راهبرمدير فني موسسه مفيد راهبر
881602881602
1397/02/24 21:31:031397/02/24 21:31:03
قاسم محبيقاسم محبي
مدير فني موسسه مفيد راهبرمدير فني موسسه مفيد راهبر
800693800693
1397/02/25 15:54:001397/02/25 15:54:00
هوشنگ نادريانهوشنگ نادريان
مدير موسسه مفيد راهبرمدير موسسه مفيد راهبر
800810800810
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
25,82925,829
40,16140,161
(36)(36)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
117,574117,574
128,849128,849
(9)(9)
117,213117,213
65,43165,431
7979
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
121,036121,036
125,759125,759
(4)(4)
156,940156,940
168,318168,318
(7)(7)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
26,22326,223
2,6502,650
890890
75,93275,932
57,83457,834
3131
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
2,3792,379
1,0791,079
120120
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
1,5461,546
1,5241,524
11
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
4,7934,793
4,7934,793
00
379,839379,839
334,347334,347
1414
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
269,626269,626
262,051262,051
33
1,5501,550
711711
118118
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
560560
550550
22
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
10,22410,224
9,3309,330
1010
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
75,55275,552
76,30876,308
(1)(1)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
1,5211,521
1,2881,288
1818
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
1,5211,521
1,2881,288
1818
87,88687,886
86,89986,899
11
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
271,147271,147
263,339263,339
33
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
10,31310,313
5,8795,879
7575
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
86,26586,265
52,02852,028
6666
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
196,578196,578
157,907157,907
2424
467,725467,725
421,246421,246
1111
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
467,725467,725
421,246421,246
1111
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
466,766466,766
491,209491,209
(5)(5)
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(374,802)(374,802)
(422,546)(422,546)
(11)(11)
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
91,96491,964
68,66368,663
3434
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(50,410)(50,410)
(38,463)(38,463)
3131
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
45,62445,624
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
87,17887,178
30,20030,200
189189
هزینههای مالیهزینههای مالی
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
25,49725,497
14,93414,934
7171
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
(4,327)(4,327)
6,4356,435
----
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
108,348108,348
51,56951,569
110110
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(19,677)(19,677)
(7,313)(7,313)
169169
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
88,67188,671
44,25644,256
100100
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
88,67188,671
44,25644,256
100100
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
665665
230230
189189
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
222222
213213
44
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
887887
443443
100100
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
88,67188,671
44,25644,256
100100
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
52,02852,028
58,59858,598
(11)(11)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
00
1,3871,387
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
52,02852,028
59,98559,985
(13)(13)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(50,000)(50,000)
(50,000)(50,000)
00
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
2,0282,028
9,9859,985
(80)(80)
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
90,69990,699
54,24154,241
6767
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
(4,434)(4,434)
(2,213)(2,213)
100100
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
86,26586,265
52,02852,028
6666
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
887887
443443
100100
سرمایهسرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
دلایل تغییر اطلاعات واقعی دوره منتهی به 29/12/1396 نسبت به اطلاعات قبلی (حسابرسی شده) دلایل تغییر اطلاعات واقعی دوره منتهی به 29/12/1396 نسبت به اطلاعات قبلی (حسابرسی شده)
مبلغ 45.624 ميليون ريال مندرج در ساير درآمدهاي عملياتي مربوط به برگشت مازاد هزينه حق بيمه قراردادها (اقلام استثنايي) موضوع يادداشت 20 همراه صورتهاي مالي مي باشد.مبلغ 45.624 ميليون ريال مندرج در ساير درآمدهاي عملياتي مربوط به برگشت مازاد هزينه حق بيمه قراردادها (اقلام استثنايي) موضوع يادداشت 20 همراه صورتهاي مالي مي باشد.
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
93,82793,827
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
68,94068,940
(27)(27)
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
93,82793,827
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
68,94068,940
(27)(27)
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
----
14,93414,934
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
25,71025,710
7272
(50,000)(50,000)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(50,000)(50,000)
00
(35,066)(35,066)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(24,290)(24,290)
(31)(31)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(194)(194)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
00
----
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
(2,271)(2,271)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(4,413)(4,413)
9494
1313
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
(8,881)(8,881)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(2,773)(2,773)
(69)(69)
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
(49,981)(49,981)
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
(51,792)(51,792)
44
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(61,120)(61,120)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(58,978)(58,978)
(4)(4)
(2,553)(2,553)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(14,328)(14,328)
461461
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
00
----
(2,553)(2,553)
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(14,328)(14,328)
461461
42,71142,711
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
40,16140,161
(6)(6)
33
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
(4)(4)
----
40,16140,161
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
25,82925,829
(36)(36)
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----