1. مقدمه
1-صورتهاي مالي شرکت مجتمع هاي توريستي و رفاهي آبادگران ايران (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 31، توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.1. مقدمه
1-صورتهاي مالي شرکت مجتمع هاي توريستي و رفاهي آبادگران ايران (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 31، توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت هيأت مديره در قبال صورتهاي مالي
2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري با هيأت مديره شرکت است، اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است. به گونه اي که اين صورتها عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت هيأت مديره در قبال صورتهاي مالي
2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري با هيأت مديره شرکت است، اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است. به گونه اي که اين صورتها عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت حسابرس و بازرس قانوني
3-مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسببودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت حسابرس و بازرس قانوني
3-مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسببودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
4. اظهار نظر
4- به نظر اين موسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت مجتمع هاي توريستي و رفاهي آبادگران ايران (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.
4. اظهار نظر
4- به نظر اين موسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت مجتمع هاي توريستي و رفاهي آبادگران ايران (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. تأکيد بر مطلب خاص
5-به يادداشت 2-5 توضيحي صورتهاي مالي، مخارج صورت گرفته در پروژه هاي گلستان و گلوگاه تا تاريخ ترازنامه مبلغ حدود 515ر144 ميليون ريال (با احتساب بهاي زمين) بوده و عمليات اجرايي پروژه هاي مذکور مطابق با برنامه زمان بندي از پيش تعيين شده پيشرفت نداشته و روند اجراي پروژه گلستان بدليل وجود معارض متوقف بوده و پروژه گلوگاه بدليل مشکلات مالي در حال حاضر کند مي باشد. مديريت شرکت اعتقاد دارد که مخارج انجام شده در پروژه هاي مذکور حداقل به بهاي تمام شده قابل بازيافت مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نگرديده است.
6. 6-همانگونه که در يادداشت 2-5 توضيحي صورتهاي مالي مندرج است، پروژه کوهسنگي مشهد در تاريخ ترازنامه به مبلغ حدود 670ر65 ميليون ريال مي باشد و تا پايان سال مالي مورد گزارش حدود 92 درصد پيشرفت فيزيکي داشته و موضوع قرارداد شرکت با سازمان مسکن و شهرسازي خراسان رضوي مبني بر احداث دهکده توريستي (تمديد شده تا 1392/02/22) تاکنون خاتمه نيافته و از اين رو ميزان تعهدات شرکت جهت صدور مجوزهاي لازم و اخذ پايانکار، تعيين وضعيت ذخاير منظور شده در سنوات قبل به مبلغ حدود 14/4 ميليارد ريال (يادداشت 15 توضيحي صورتهاي مالي) مشخص نمي باشد. ضمن آن که وصول بخشي از مطالبات مشروط به ارائه اسناد مالکيت به خريداران است. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نگرديده است.
5. تأکيد بر مطلب خاص
5-به يادداشت 2-5 توضيحي صورتهاي مالي، مخارج صورت گرفته در پروژه هاي گلستان و گلوگاه تا تاريخ ترازنامه مبلغ حدود 515ر144 ميليون ريال (با احتساب بهاي زمين) بوده و عمليات اجرايي پروژه هاي مذکور مطابق با برنامه زمان بندي از پيش تعيين شده پيشرفت نداشته و روند اجراي پروژه گلستان بدليل وجود معارض متوقف بوده و پروژه گلوگاه بدليل مشکلات مالي در حال حاضر کند مي باشد. مديريت شرکت اعتقاد دارد که مخارج انجام شده در پروژه هاي مذکور حداقل به بهاي تمام شده قابل بازيافت مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نگرديده است.
6. 6-همانگونه که در يادداشت 2-5 توضيحي صورتهاي مالي مندرج است، پروژه کوهسنگي مشهد در تاريخ ترازنامه به مبلغ حدود 670ر65 ميليون ريال مي باشد و تا پايان سال مالي مورد گزارش حدود 92 درصد پيشرفت فيزيکي داشته و موضوع قرارداد شرکت با سازمان مسکن و شهرسازي خراسان رضوي مبني بر احداث دهکده توريستي (تمديد شده تا 1392/02/22) تاکنون خاتمه نيافته و از اين رو ميزان تعهدات شرکت جهت صدور مجوزهاي لازم و اخذ پايانکار، تعيين وضعيت ذخاير منظور شده در سنوات قبل به مبلغ حدود 14/4 ميليارد ريال (يادداشت 15 توضيحي صورتهاي مالي) مشخص نمي باشد. ضمن آن که وصول بخشي از مطالبات مشروط به ارائه اسناد مالکيت به خريداران است. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نگرديده است.
گزارش در مورد سایر اطلاعاتگزارش در مورد سایر اطلاعات
7. 7-مسئوليت"ساير اطلاعات" با هيأت مديره شرکت است. "ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است.
اظهارنظر اين موسسه نسبت به صورت هاي مالي، در برگيرنده اظهارنظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نمي شود.
در ارتباط با حسابرسي صورت هاي مالي، مسئوليت اين موسسه، مطالعه "ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرت هاي با اهميت آن با صورت هاي مالي يا با اطلاعات کسب شده درفرآيند حسابرسي و يا تحريف هاي با اهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در "ساير اطلاعات" وجود دارد، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اين خصوص، نکته قابل ذکري وجود ندارد.
7. 7-مسئوليت"ساير اطلاعات" با هيأت مديره شرکت است. "ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است.
اظهارنظر اين موسسه نسبت به صورت هاي مالي، در برگيرنده اظهارنظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نمي شود.
در ارتباط با حسابرسي صورت هاي مالي، مسئوليت اين موسسه، مطالعه "ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرت هاي با اهميت آن با صورت هاي مالي يا با اطلاعات کسب شده درفرآيند حسابرسي و يا تحريف هاي با اهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در "ساير اطلاعات" وجود دارد، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اين خصوص، نکته قابل ذکري وجود ندارد.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
8. 8-مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص پرداخت سود سهام در مهلت مقرر به سهامداران رعايت نگرديده است.
9. 9-بشرح يادداشت 30 توضيحي صورت هاي مالي و نيز مطابق تاييديه مديران دريافتي، طي سال مالي مورد گزارش، معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نگرديده است است.
10. 10-گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
11. 11-کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت، وفق دستورالعمل مصوب مورخ 1391/02/16 سازمان بورس اوراق بهادار، در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 بررسي شده است. بر اساس بررسي انجام شده و با توجه به محدوديتهاي ذاتي کنترلهاي داخلي، به استثناي عدم رعايت الزامات مربوط به مستندسازي ارزيابيهاي بعمل آمده در خصوص ساختار کنترلهاي داخلي، عدم طراحي مناسب نيازهاي پرسنلي شرکت، عدم طراحي و اجراي فعاليتهاي مربوط به کنترل و مديريت ريسکها، عدم تنظيم مکانيزم هايي براي اطمينان از اثربخشي حسابرسي داخلي و عدم تهيه گزارش کنترلهاي داخلي، اين موسسه به مواردي حاکي از وجود نقاط ضعف با اهميت کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي، طبق چارچوب فصل دوم دستورالعمل کنترلهاي داخلي مصوب سازمان بورس اوراق بهادار برخورد نکرده است.
12. 12-در رعايت تکليف مقرر در دستورالعمل انظباطي ناشران پذيرفته شده در سازمان بورس و اوراق بهادار، به استثناي الزامات مقرر در ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت، اين موسسه به مورد قابل ذکري که حاکي از عدم رعايت مفاد دستورالعمل مزبور باشد برخورد نکرده است.
13. 13-در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص به استثناي عدم رعايت مفاد دستورالعمل مذکور مبني بر دريافت اسناد و مدارک به منظور شناسايي کامل ارباب رجوع، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.
8. 8-مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص پرداخت سود سهام در مهلت مقرر به سهامداران رعايت نگرديده است.
9. 9-بشرح يادداشت 30 توضيحي صورت هاي مالي و نيز مطابق تاييديه مديران دريافتي، طي سال مالي مورد گزارش، معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نگرديده است است.
10. 10-گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
11. 11-کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت، وفق دستورالعمل مصوب مورخ 1391/02/16 سازمان بورس اوراق بهادار، در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 بررسي شده است. بر اساس بررسي انجام شده و با توجه به محدوديتهاي ذاتي کنترلهاي داخلي، به استثناي عدم رعايت الزامات مربوط به مستندسازي ارزيابيهاي بعمل آمده در خصوص ساختار کنترلهاي داخلي، عدم طراحي مناسب نيازهاي پرسنلي شرکت، عدم طراحي و اجراي فعاليتهاي مربوط به کنترل و مديريت ريسکها، عدم تنظيم مکانيزم هايي براي اطمينان از اثربخشي حسابرسي داخلي و عدم تهيه گزارش کنترلهاي داخلي، اين موسسه به مواردي حاکي از وجود نقاط ضعف با اهميت کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي، طبق چارچوب فصل دوم دستورالعمل کنترلهاي داخلي مصوب سازمان بورس اوراق بهادار برخورد نکرده است.
12. 12-در رعايت تکليف مقرر در دستورالعمل انظباطي ناشران پذيرفته شده در سازمان بورس و اوراق بهادار، به استثناي الزامات مقرر در ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت، اين موسسه به مورد قابل ذکري که حاکي از عدم رعايت مفاد دستورالعمل مزبور باشد برخورد نکرده است.
13. 13-در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص به استثناي عدم رعايت مفاد دستورالعمل مذکور مبني بر دريافت اسناد و مدارک به منظور شناسايي کامل ارباب رجوع، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقلگزارش حسابرس مستقل
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
مجتمع هاي توريستي و رفاهي آبادگران ايرانمجتمع هاي توريستي و رفاهي آبادگران ايران
تاریخ تهیه گزارش
29خرداد139729خرداد1397
موسسه حسابرسي ارکان سيستمموسسه حسابرسي ارکان سيستم
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/04/03 17:57:161397/04/03 17:57:16
عبدالله شفاعتعبدالله شفاعت
شريک موسسه ارکان سيستمشريک موسسه ارکان سيستم
1397/04/03 18:01:451397/04/03 18:01:45
محمد شوقيانمحمد شوقيان
مدير موسسه ارکان سيستممدير موسسه ارکان سيستم
800442800442
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
296296
279279
66
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
26,00826,008
14,03014,030
8585
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
00
00
----
30,61930,619
25,88625,886
1818
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
00
1,2761,276
----
00
00
----
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
9,3869,386
10,31210,312
(9)(9)
315,686315,686
307,031307,031
33
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
9,6679,667
19,83519,835
(51)(51)
2,2122,212
3,0903,090
(28)(28)
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
17,61517,615
17,68617,686
00
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
7,9937,993
3,5803,580
123123
348,813348,813
336,286336,286
44
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
70,66970,669
66,71966,719
66
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
2020
5,7235,723
(100)(100)
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
288288
288288
00
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
00
00
----
زمین نگهداری شده برای ساخت املاک زمین نگهداری شده برای ساخت املاک
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
00
00
----
5,7455,745
7,3487,348
(22)(22)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
00
00
----
2,4002,400
2,7002,700
(11)(11)
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیها جمع بدهیها
70,66970,669
66,71966,719
66
8,4538,453
16,05916,059
(47)(47)
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
240,000240,000
240,000240,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
16,07816,078
16,02916,029
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
30,51930,519
29,59729,597
33
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
286,597286,597
285,626285,626
00
357,266357,266
352,345352,345
11
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
357,266357,266
352,345352,345
11
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
12,86312,863
4,9374,937
161161
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(5,322)(5,322)
(990)(990)
438438
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
7,5417,541
3,9473,947
9191
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(17,582)(17,582)
(16,176)(16,176)
99
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
11,18411,184
12,27412,274
(9)(9)
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
1,1431,143
4545
2,4402,440
هزینههای مالیهزینههای مالی
(1,937)(1,937)
(4,093)(4,093)
(53)(53)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
219219
1,3021,302
(83)(83)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
1,5461,546
1,0151,015
5252
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
971971
(1,731)(1,731)
----
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
00
00
----
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
971971
(1,731)(1,731)
----
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
971971
(1,731)(1,731)
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
971971
(1,731)(1,731)
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
30,85330,853
35,51235,512
(13)(13)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(1,256)(1,256)
(2,184)(2,184)
(42)(42)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
29,59729,597
33,32833,328
(11)(11)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
(2,000)(2,000)
----
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
29,59729,597
31,32831,328
(6)(6)
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
30,56830,568
29,59729,597
33
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
(49)(49)
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
30,51930,519
29,59729,597
33
سود (زیان) خالص هر سهم–ریالسود (زیان) خالص هر سهم–ریال
44
(7)(7)
----
سرمایهسرمایه
240,000240,000
240,000240,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
(14,160)(14,160)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
(1,862)(1,862)
(87)(87)
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
(14,160)(14,160)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
(1,862)(1,862)
(87)(87)
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
(4,093)(4,093)
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(1,937)(1,937)
(53)(53)
1,3021,302
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
219219
(83)(83)
(6,839)(6,839)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(926)(926)
(86)(86)
(9,630)(9,630)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(2,644)(2,644)
(73)(73)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(121)(121)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(1,276)(1,276)
955955
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
(111)(111)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(36)(36)
(68)(68)
77
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
300300
4,1864,186
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
5,7035,703
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
2,0002,000
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
1,8961,896
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
5,9675,967
215215
(22,015)(22,015)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
185185
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
9,3149,314
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
10,00010,000
----
(165)(165)
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(10,168)(10,168)
6,0626,062
9,1499,149
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
(168)(168)
----
(12,866)(12,866)
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
1717
----
13,14513,145
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
279279
(98)(98)
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
279279
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
296296
66
30,68530,685
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----