1. صورتهاي مالي شرکت پارس شهاب نقره (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 28 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.1. صورتهاي مالي شرکت پارس شهاب نقره (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 28 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهـد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي، کافـي و مناسب است.
همچنين اين موسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهـد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي، کافـي و مناسب است.
همچنين اين موسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
مبانی اظهار نظر مشروطمبانی اظهار نظر مشروط
4. طي سال مالي مورد گزارش، مبلغ 34 ميليارد ريال به طرفيت دريافتني هاي تجاري شرکت لامپ پارس شهاب (سهامي عام) به بدهکار تعديلات سنواتي تحت عنوان برگشت از فروش سنوات گذشته منظور شده که مدارک و مستنداتي در خصوص اثبات صحت نحوه عمل ياد شده ارائه نگرديده است و لذا آثار احتمالي ناشي از مراتب فوق بر صورتهاي مالي مورد گزارش براي اين موسسه مشخص نمي باشد.
4. طي سال مالي مورد گزارش، مبلغ 34 ميليارد ريال به طرفيت دريافتني هاي تجاري شرکت لامپ پارس شهاب (سهامي عام) به بدهکار تعديلات سنواتي تحت عنوان برگشت از فروش سنوات گذشته منظور شده که مدارک و مستنداتي در خصوص اثبات صحت نحوه عمل ياد شده ارائه نگرديده است و لذا آثار احتمالي ناشي از مراتب فوق بر صورتهاي مالي مورد گزارش براي اين موسسه مشخص نمي باشد.
اظهار نظر مشروطاظهار نظر مشروط
5. به نظر اين موسسه، به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 4، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت پارس شهاب نقره (سهامي خاص) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.
5. به نظر اين موسسه، به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 4، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت پارس شهاب نقره (سهامي خاص) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
6. همانگونه که در يادداشت هاي توضيحي 11 و 24 منعکس شده، ماليات عملکرد سال مالي مورد گزارش و سال مالي قبل بر اساس سود ابرازي و با درنظر گرفتن معافيت هاي قانوني، به ترتيب در حساب ها ذخيره و بخشي از آن پرداخت شده است. ضمن اينکه وضعيت بيمه اي شرکت از سال 1393 مورد رسيدگي مراجع ذيصلاح قرار نگرفته است. با توجه به مراتب فوق و مقررات و سوابق مربوطه، تعيين وضعيت قطعي شرکت از بابت موارد ياد شده، موکول به رسيدگي و اعلام نظر نهايي مراجع ذيربط مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
6. همانگونه که در يادداشت هاي توضيحي 11 و 24 منعکس شده، ماليات عملکرد سال مالي مورد گزارش و سال مالي قبل بر اساس سود ابرازي و با درنظر گرفتن معافيت هاي قانوني، به ترتيب در حساب ها ذخيره و بخشي از آن پرداخت شده است. ضمن اينکه وضعيت بيمه اي شرکت از سال 1393 مورد رسيدگي مراجع ذيصلاح قرار نگرفته است. با توجه به مراتب فوق و مقررات و سوابق مربوطه، تعيين وضعيت قطعي شرکت از بابت موارد ياد شده، موکول به رسيدگي و اعلام نظر نهايي مراجع ذيربط مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
سایر بندهای توضیحیسایر بندهای توضیحی
7. صورتهاي مالي سال منتهي به 30 اسفند ماه 1395 شرکت توسط مؤسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 9 خرداد ماه 1396 آن مؤسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر "مقبول" اظهار شده است.
7. صورتهاي مالي سال منتهي به 30 اسفند ماه 1395 شرکت توسط مؤسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 9 خرداد ماه 1396 آن مؤسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر "مقبول" اظهار شده است.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
8. مفاد مواد 106 و 110، 124و 128 و 240 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص معرفي نماينده حقيقي شخص حقوقي عضو هيئت مديره و آگهي آن در روزنامه رسمي، تعيين و آگهي حدود اختيارات مديرعامل در روزنامه رسمي و پرداخت سود به صاحبان سهام ظرف مهلت مقرر رعايت نگرديده است.
9. پيگيري هاي انجام شده توسط شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 25 خرداد ماه 1396 صاحبان سهام در خصوص ارائه گزارش بودجه اوليه به همراه بودجه اصلاحي طي سال، مشخص نمودن خطوط اساسي شرکت در زمينه
پيش بيني ميزان توليد و وصول مطالبات از شرکت لامپ پارس شهاب به نتيجه قطعي نرسيده است.
10. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 26، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره از طريق صورتهاي مالي به اطلاع اين مؤسسه رسيده، مورد رسيدگي اين موسسه قرارگرفته است. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري صورت پذيرفته و نظر اين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.
11. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هئيت مديره باشد، جلب نگرديده است.
12. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است و براساس بررسيهاي انجام شده، اقدامات اجرايي لازم دراين رابطه ازسوي شرکت بعمل نيامده است.
8. مفاد مواد 106 و 110، 124و 128 و 240 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص معرفي نماينده حقيقي شخص حقوقي عضو هيئت مديره و آگهي آن در روزنامه رسمي، تعيين و آگهي حدود اختيارات مديرعامل در روزنامه رسمي و پرداخت سود به صاحبان سهام ظرف مهلت مقرر رعايت نگرديده است.
9. پيگيري هاي انجام شده توسط شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 25 خرداد ماه 1396 صاحبان سهام در خصوص ارائه گزارش بودجه اوليه به همراه بودجه اصلاحي طي سال، مشخص نمودن خطوط اساسي شرکت در زمينه
پيش بيني ميزان توليد و وصول مطالبات از شرکت لامپ پارس شهاب به نتيجه قطعي نرسيده است.
10. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 26، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره از طريق صورتهاي مالي به اطلاع اين مؤسسه رسيده، مورد رسيدگي اين موسسه قرارگرفته است. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري صورت پذيرفته و نظر اين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.
11. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هئيت مديره باشد، جلب نگرديده است.
12. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است و براساس بررسيهاي انجام شده، اقدامات اجرايي لازم دراين رابطه ازسوي شرکت بعمل نيامده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
شرکت پارس شهاب نقرهشرکت پارس شهاب نقره
تاریخ تهیه گزارش
21خرداد139721خرداد1397
موسسه حسابرسي و خدمات مديريت آزموده کارانموسسه حسابرسي و خدمات مديريت آزموده کاران
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/04/17 16:28:201397/04/17 16:28:20
مسعود سورانيمسعود سوراني
شريک موسسه آزموده کارانشريک موسسه آزموده کاران
911890911890
1397/04/17 16:32:061397/04/17 16:32:06
علي اصغر فرخعلي اصغر فرخ
شريک موسسه آزموده کارانشريک موسسه آزموده کاران
800592800592
1397/04/17 16:34:461397/04/17 16:34:46
مسعود بختياريمسعود بختياري
مدير موسسه آزموده کارانمدير موسسه آزموده کاران
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
2,9402,940
6,6286,628
(56)(56)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
66,50866,508
16,46616,466
304304
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
94,88894,888
49,58849,588
9191
295,996295,996
262,542262,542
1313
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
1,5171,517
2,2912,291
(34)(34)
26,89926,899
8,4468,446
218218
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
92,39092,390
97,80897,808
(6)(6)
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
26,91726,917
27,01027,010
00
15,53115,531
3,1193,119
398398
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
433,756433,756
378,543378,543
1515
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
189,830189,830
95,35595,355
9999
655655
865865
(24)(24)
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
175175
175175
00
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
315315
368368
(14)(14)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
47,12647,126
51,41651,416
(8)(8)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
8,8768,876
6,2396,239
4242
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
8,8768,876
6,2396,239
4242
48,27148,271
52,82452,824
(9)(9)
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
198,706198,706
101,594101,594
9696
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
10,00010,000
10,00010,000
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
173,321173,321
219,773219,773
(21)(21)
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
283,321283,321
329,773329,773
(14)(14)
482,027482,027
431,367431,367
1212
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
482,027482,027
431,367431,367
1212
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
402,752402,752
492,845492,845
(18)(18)
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(381,338)(381,338)
(416,620)(416,620)
(8)(8)
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
21,41421,414
76,22576,225
(72)(72)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(16,002)(16,002)
(15,760)(15,760)
22
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(64)(64)
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
5,3485,348
60,46560,465
(91)(91)
هزینههای مالیهزینههای مالی
(4,345)(4,345)
(2,260)(2,260)
9292
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
6969
926926
(93)(93)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
00
00
----
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
1,0721,072
59,13159,131
(98)(98)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(2,524)(2,524)
(2,956)(2,956)
(15)(15)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
(1,452)(1,452)
56,17556,175
----
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(1,452)(1,452)
56,17556,175
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(1,452)(1,452)
56,17556,175
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
253,789253,789
318,744318,744
(20)(20)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(34,016)(34,016)
(146)(146)
23,19923,199
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
219,773219,773
318,598318,598
(31)(31)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(45,000)(45,000)
(155,000)(155,000)
(71)(71)
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
174,773174,773
163,598163,598
77
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
173,321173,321
219,773219,773
(21)(21)
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
173,321173,321
219,773219,773
(21)(21)
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
(15)(15)
562562
----
سرمایهسرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
(10,228)(10,228)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
308308
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
(10,228)(10,228)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
308308
----
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
(1,872)(1,872)
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(4,435)(4,435)
137137
99
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
7171
689689
(2,000)(2,000)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
----
(3,863)(3,863)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(4,364)(4,364)
1313
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(4,493)(4,493)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(3,297)(3,297)
(27)(27)
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
(2,012)(2,012)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(2,616)(2,616)
3030
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
(21,884)(21,884)
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(2,012)(2,012)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(24,500)(24,500)
1,1181,118
(20,596)(20,596)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(31,853)(31,853)
5555
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
30,00030,000
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
83,25883,258
178178
(5,000)(5,000)
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(55,093)(55,093)
1,0021,002
25,00025,000
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
28,16528,165
1313
4,4044,404
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(3,688)(3,688)
----
2,2242,224
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
6,6286,628
198198
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
6,6286,628
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
2,9402,940
(56)(56)
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----