1. ترازنامه شرکت روغن نباتي بهشهر منطقه آزاد اروند (سهامي خاص)- ("شرکت") در تاريخ 31 خرداد ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مالي شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 22 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيأت مديره شرکت است. مسئوليت اين مؤسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.1. ترازنامه شرکت روغن نباتي بهشهر منطقه آزاد اروند (سهامي خاص)- ("شرکت") در تاريخ 31 خرداد ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مالي شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 22 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيأت مديره شرکت است. مسئوليت اين مؤسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.
بند دامنه بررسی اجمالیبند دامنه بررسی اجمالی
2. بررسي اجمالي اين مؤسسه براساس استاندارد "بررسي اجمالي 2410"، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا" از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين مؤسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا" در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.2. بررسي اجمالي اين مؤسسه براساس استاندارد "بررسي اجمالي 2410"، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا" از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين مؤسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا" در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.
مبانی نتیجه گیری مردودمبانی نتیجه گیری مردود
3. صورتهاي مالي ميان دوره اي پيوست با فرض تداوم فعاليت شرکت تهيه شده است. تحقق فرض مزبور مبتني بر بازيافت داراييها و تسويه بدهيهاي شرکت در روال عادي عمليات تجاري آن مي باشد. ليکن با عنايت به توقف فعاليت هاي توليدي شرکت از ابتداي آبان ماه سال 1387 و تصفيه حساب با کليه کارکنان کارخانه و همچنين عدم تصميم مديريت مبني بر شروع فعاليت هاي توليدي در آينده، به نظر اين مؤسسه در رعايت استانداردهاي حسابداري صورتهاي مالي پيوست مي بايست با فرض توقف فعاليت تهيه و تنظيم مي گرديد.
3. صورتهاي مالي ميان دوره اي پيوست با فرض تداوم فعاليت شرکت تهيه شده است. تحقق فرض مزبور مبتني بر بازيافت داراييها و تسويه بدهيهاي شرکت در روال عادي عمليات تجاري آن مي باشد. ليکن با عنايت به توقف فعاليت هاي توليدي شرکت از ابتداي آبان ماه سال 1387 و تصفيه حساب با کليه کارکنان کارخانه و همچنين عدم تصميم مديريت مبني بر شروع فعاليت هاي توليدي در آينده، به نظر اين مؤسسه در رعايت استانداردهاي حسابداري صورتهاي مالي پيوست مي بايست با فرض توقف فعاليت تهيه و تنظيم مي گرديد.
نتیجه گیری مردودنتیجه گیری مردود
4. براساس بررسي اجمالي انجام شده، به دليل آثار اساسي مورد مندرج در بند3، صورتهاي مالي ميان دوره اي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت روغن نباتي بهشهر منطقه آزاد اروند (سهامي خاص) در تاريخ 31 خرداد ماه 1396 و نتايج عمليات و جريان وجوه نقد آن را براي دوره مالي شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، طبق استانداردهاي حسابداري، بنحو مطلوب نشان نمي دهد.
4. براساس بررسي اجمالي انجام شده، به دليل آثار اساسي مورد مندرج در بند3، صورتهاي مالي ميان دوره اي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت روغن نباتي بهشهر منطقه آزاد اروند (سهامي خاص) در تاريخ 31 خرداد ماه 1396 و نتايج عمليات و جريان وجوه نقد آن را براي دوره مالي شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، طبق استانداردهاي حسابداري، بنحو مطلوب نشان نمي دهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. همانگونه که در يادداشت 1-5 توضيحي صورتهاي مالي منعکس گرديده، شرکت طي سال مالي 91 دعوايي عليه شرکت پارسيان شيمي در مراجع قضايي بابت عدم پرداخت اجاره هاي معوق و خسارت وارده به شرکت جمعا" به مبلغ 5.501 ميليون ريال مطرح نموده که طبق رأي صادره توسط دادگاه بدوي، شرکت مذکور محکوم به پرداخت مبلغ فوق بابت اصل خواسته و مبلغ 127 ميليون ريال هزينه هاي دادرسي و کارشناسي به شرکت شده است. رأي دادگاه بدوي در مرحله تجديد نظر نيز مورد تأييد قرار گرفته و قطعي شده است. در تيرماه سال 1393 نامه اجرائيه صادر و بخشي از اموال شرکت پارسيان شيمي توسط مراجع قضايي به نفع شرکت توقيف شده ليکن اقدامات مذکور و پيگيري هاي بعدي بدليل ممانعت اداره گمرک خرمشهر جهت انتقال اموال توقيفي، تاکنون منجر به وصول طلب شرکت نگرديده است. ارزش بازيافتني اين دارائيها در حال حاضر مشخص نميباشد.
شرکت از بابت دارايي احتمالي فوق درآمدي شناسايي و در حسابها منظور ننموده و آن را موکول به وصول مبالغ مورد رأي از شرکت مذکور کرده است. اظهارنظر اين مؤسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
5. همانگونه که در يادداشت 1-5 توضيحي صورتهاي مالي منعکس گرديده، شرکت طي سال مالي 91 دعوايي عليه شرکت پارسيان شيمي در مراجع قضايي بابت عدم پرداخت اجاره هاي معوق و خسارت وارده به شرکت جمعا" به مبلغ 5.501 ميليون ريال مطرح نموده که طبق رأي صادره توسط دادگاه بدوي، شرکت مذکور محکوم به پرداخت مبلغ فوق بابت اصل خواسته و مبلغ 127 ميليون ريال هزينه هاي دادرسي و کارشناسي به شرکت شده است. رأي دادگاه بدوي در مرحله تجديد نظر نيز مورد تأييد قرار گرفته و قطعي شده است. در تيرماه سال 1393 نامه اجرائيه صادر و بخشي از اموال شرکت پارسيان شيمي توسط مراجع قضايي به نفع شرکت توقيف شده ليکن اقدامات مذکور و پيگيري هاي بعدي بدليل ممانعت اداره گمرک خرمشهر جهت انتقال اموال توقيفي، تاکنون منجر به وصول طلب شرکت نگرديده است. ارزش بازيافتني اين دارائيها در حال حاضر مشخص نميباشد.
شرکت از بابت دارايي احتمالي فوق درآمدي شناسايي و در حسابها منظور ننموده و آن را موکول به وصول مبالغ مورد رأي از شرکت مذکور کرده است. اظهارنظر اين مؤسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ایگزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ای
به هیئت مدیرهبه هیئت مدیره
شرکت روغن نباتي بهشهر منطقه آزاد اروند (سهامي خاص)شرکت روغن نباتي بهشهر منطقه آزاد اروند (سهامي خاص)
تاریخ تهیه گزارش
26مرداد139626مرداد1396
موسسه حسابرسي بيات رايانموسسه حسابرسي بيات رايان
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1396/05/29 18:51:111396/05/29 18:51:11
اميرحسين ظهرابي مزرعه شاهياميرحسين ظهرابي مزرعه شاهي
شريک موسسه بيات رايانشريک موسسه بيات رايان
831285831285
1396/05/29 18:52:571396/05/29 18:52:57
ابوالقاسم مرآتيابوالقاسم مرآتي
شريک موسسه بيات رايانشريک موسسه بيات رايان
800718800718
1396/05/29 18:54:341396/05/29 18:54:34
عبدالحسين رهبريعبدالحسين رهبري
مدير موسسه بيات رايانمدير موسسه بيات رايان
800354800354
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/03/311396/03/31
1395/09/301395/09/30
1396/03/311396/03/31
1395/09/301395/09/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
122122
1,2681,268
(90)(90)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
975975
876876
1111
00
00
----
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
669669
669669
00
5,8365,836
6,4986,498
(10)(10)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
00
00
----
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
769769
00
----
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
6,7276,727
7,7667,766
(13)(13)
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
1,6441,644
1,5451,545
66
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
154154
154154
00
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
399399
399399
00
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
2,6302,630
3,7793,779
(30)(30)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
1,3721,372
1,2201,220
1212
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
1,3721,372
1,2201,220
1212
3,1833,183
4,3324,332
(27)(27)
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
3,0163,016
2,7652,765
99
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
20,00020,000
20,00020,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
1,9461,946
1,9461,946
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
(15,052)(15,052)
(12,613)(12,613)
1919
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
6,8946,894
9,3339,333
(26)(26)
9,9109,910
12,09812,098
(18)(18)
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
9,9109,910
12,09812,098
(18)(18)
درصد تغییر
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
صورت سود وزیان
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1396/03/311396/03/31
1395/03/311395/03/31
منتهی به
1395/09/301395/09/30
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
00
00
----
00
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
(1,522)(1,522)
(2,986)(2,986)
6262
(2,460)(2,460)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
250250
250250
----
00
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(1,272)(1,272)
(2,736)(2,736)
9393
(2,460)(2,460)
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
00
00
----
00
هزینههای مالیهزینههای مالی
7676
151151
(72)(72)
2121
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
00
(26)(26)
----
00
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
(1,196)(1,196)
(2,611)(2,611)
104104
(2,439)(2,439)
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
00
00
----
00
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(1,196)(1,196)
(2,611)(2,611)
104104
(2,439)(2,439)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
00
00
----
00
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
(1,196)(1,196)
(2,611)(2,611)
104104
(2,439)(2,439)
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
(1,196)(1,196)
(2,611)(2,611)
104104
(2,439)(2,439)
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(10,002)(10,002)
(10,002)(10,002)
2626
(12,613)(12,613)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
00
00
----
00
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(10,002)(10,002)
(10,002)(10,002)
2626
(12,613)(12,613)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
00
00
----
00
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
00
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
(10,002)(10,002)
(10,002)(10,002)
2626
(12,613)(12,613)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
00
00
----
00
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
(11,198)(11,198)
(12,613)(12,613)
3434
(15,052)(15,052)
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
00
00
----
00
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
00
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
(11,198)(11,198)
(12,613)(12,613)
3434
(15,052)(15,052)
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(60)(60)
(131)(131)
103103
(122)(122)
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
20,00020,000
20,00020,000
00
20,00020,000
سرمایهسرمایه
صورت جریان وجوه نقد
شرح
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی نشده منتهی به 31/03/1396واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی نشده منتهی به 31/03/1396
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1395واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1395
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1395
درصد تغییر
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
-1167-1167
-5511-5511
-79-79
-5513-5513
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
-1167-1167
-5511-5511
-79-79
-5513-5513
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
00
----
00
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
2121
7676
-72-72
140140
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
2121
7676
-72-72
140140
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
00
00
----
00
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
00
-16-16
----
-17-17
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
00
-16-16
----
-17-17
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
-1146-1146
-5451-5451
-79-79
-5390-5390
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
00
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
00
00
----
00
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
-1146-1146
-5451-5451
-79-79
-5390-5390
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
1,2681,268
6,6586,658
-81-81
6,6586,658
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
00
----
00
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
122122
1,2071,207
-90-90
1,2681,268
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
71,00071,000
----
71,00071,000