1. 1- ترازنامه شرکت کمپرسور سازي پادنا (سهامي خاص) در تاريخ 31 خرداد ماه 1396 و صورت هاي سود و زيان وجريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور همراه با يادداشت هاي توضيحي 1 تا 21 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرارگرفته است. مسئوليت صورت هاي مالي ميان دوره اي با هيات مديره شرکت است . مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورت هاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.1. 1- ترازنامه شرکت کمپرسور سازي پادنا (سهامي خاص) در تاريخ 31 خرداد ماه 1396 و صورت هاي سود و زيان وجريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور همراه با يادداشت هاي توضيحي 1 تا 21 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرارگرفته است. مسئوليت صورت هاي مالي ميان دوره اي با هيات مديره شرکت است . مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورت هاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.
بند دامنه بررسی اجمالیبند دامنه بررسی اجمالی
2. 2 - بررسي اجمالي اين موسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روش هاي تحليلي وساير روش هاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورت هاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.2. 2 - بررسي اجمالي اين موسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روش هاي تحليلي وساير روش هاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورت هاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.
مبانی نتیجه گیری مشروطمبانی نتیجه گیری مشروط
3. - همان گونه که در يادداشت توضيحي 11 صورت هاي مالي منعکس گرديده، به موجب برگ هاي تشخيص صادره توسط سازمان امور مالياتي، ماليات عملکرد سال هاي منتهي به 30 آذرماه 1391 و30 آذرماه 1392 شرکت، در مجموع مبلغ 6.128 ميليون ريال تعيين و به واحد مورد رسيدگي ابلاغ شده که به دليل اعتراض به عمل آمده نسبت به مباني تشخيص و پيگيري هاي شرکت موضوع در هيات هاي حل اختلاف مالياتي در جريان رسيدگي مي باشد. با توجه به اطلاعات مکتسبه و در حدود رسيدگي هاي به عمل آمده، اعمال تعديلات ازاين بابت ضروري بوده،لاکن تعيين مبلغ دقيق آن منوط به رسيدگي هاي آتي و اعلام نظرنهايي مقامات مالياتي خواهد بود.
4. - صورت هاي مالي شرکت با فرض تداوم فعاليت آن تهيه و تنظيم گرديده است. فرض مزبور مبتني بر تحقق دارايي ها و تسويه بدهي هاي شرکت به ارزش هاي دفتري، درجريان عادي فعاليت تجاري آن مي باشد. به استناد شواهد موجود، فعاليت اصلي شرکت، به علت تغيير تکنولوژي توليد محصولات، از ابتداي سال 1385 متوقف شده، بطوري که فعاليت هاي عملياتي صورت پذيرفته طي سال هاي اخير همواره منتج به زيان گرديده، ضمن آن که زيان انباشته شرکت در تاريخ ترازنامه بيش از 5/1 برابر سرمايه پرداخت شده آن مي باشد. به علاوه بدهي هاي جاري شرکت نيز نسبت به دارايي هاي جاري آن، در تاريخ صورت هاي مالي معادل 86.153 ميليون ريال فزوني يافته است. در چنين شرايطي ادامه فعاليت واحد مورد گزارش، با ترديدي قابل ملاحظه مواجه بوده که از اين بابت مطلبي در صورت هاي مالي افشاء نشده است.
5. - سر فصل موجودي مواد و کالا، موضوع يادداشت توضيحي شماره 6 صورت هاي مالي،شامل مبلغ 18.843 ميليون ريال اقلام راکد و انتقالي از سنوات مالي گذشته مي باشد. موجودي هاي مذکور با توجه به تصميمات متخذه در اسفند ماه 1384، در راستاي توقف فعاليت شرکت، از ابتداي سال مالي 1385، به صورت راکد باقيمانده و از اين بابت صرفا مبلغ 3.216 ميليون ريال ذخيره کاهش ارزش محاسبه و در حساب ها منظور گرديده است. با توجه به عدم دسترسي به مستندات کافي و قابل اتکا در خصوص ارزش بازيافتني موجودي هاي فوق الذکر، حصول اطمينان از کفايت ذخيره منظور شده از اين بابت و در نتيجه تعيين تعديلات احتمالي ناشي از آن ، بر صورت هاي مالي مورد گزارش، در شرايط فعلي براي اين موسسه امکان پذير نمي باشد.
3. - همان گونه که در يادداشت توضيحي 11 صورت هاي مالي منعکس گرديده، به موجب برگ هاي تشخيص صادره توسط سازمان امور مالياتي، ماليات عملکرد سال هاي منتهي به 30 آذرماه 1391 و30 آذرماه 1392 شرکت، در مجموع مبلغ 6.128 ميليون ريال تعيين و به واحد مورد رسيدگي ابلاغ شده که به دليل اعتراض به عمل آمده نسبت به مباني تشخيص و پيگيري هاي شرکت موضوع در هيات هاي حل اختلاف مالياتي در جريان رسيدگي مي باشد. با توجه به اطلاعات مکتسبه و در حدود رسيدگي هاي به عمل آمده، اعمال تعديلات ازاين بابت ضروري بوده،لاکن تعيين مبلغ دقيق آن منوط به رسيدگي هاي آتي و اعلام نظرنهايي مقامات مالياتي خواهد بود.
4. - صورت هاي مالي شرکت با فرض تداوم فعاليت آن تهيه و تنظيم گرديده است. فرض مزبور مبتني بر تحقق دارايي ها و تسويه بدهي هاي شرکت به ارزش هاي دفتري، درجريان عادي فعاليت تجاري آن مي باشد. به استناد شواهد موجود، فعاليت اصلي شرکت، به علت تغيير تکنولوژي توليد محصولات، از ابتداي سال 1385 متوقف شده، بطوري که فعاليت هاي عملياتي صورت پذيرفته طي سال هاي اخير همواره منتج به زيان گرديده، ضمن آن که زيان انباشته شرکت در تاريخ ترازنامه بيش از 5/1 برابر سرمايه پرداخت شده آن مي باشد. به علاوه بدهي هاي جاري شرکت نيز نسبت به دارايي هاي جاري آن، در تاريخ صورت هاي مالي معادل 86.153 ميليون ريال فزوني يافته است. در چنين شرايطي ادامه فعاليت واحد مورد گزارش، با ترديدي قابل ملاحظه مواجه بوده که از اين بابت مطلبي در صورت هاي مالي افشاء نشده است.
5. - سر فصل موجودي مواد و کالا، موضوع يادداشت توضيحي شماره 6 صورت هاي مالي،شامل مبلغ 18.843 ميليون ريال اقلام راکد و انتقالي از سنوات مالي گذشته مي باشد. موجودي هاي مذکور با توجه به تصميمات متخذه در اسفند ماه 1384، در راستاي توقف فعاليت شرکت، از ابتداي سال مالي 1385، به صورت راکد باقيمانده و از اين بابت صرفا مبلغ 3.216 ميليون ريال ذخيره کاهش ارزش محاسبه و در حساب ها منظور گرديده است. با توجه به عدم دسترسي به مستندات کافي و قابل اتکا در خصوص ارزش بازيافتني موجودي هاي فوق الذکر، حصول اطمينان از کفايت ذخيره منظور شده از اين بابت و در نتيجه تعيين تعديلات احتمالي ناشي از آن ، بر صورت هاي مالي مورد گزارش، در شرايط فعلي براي اين موسسه امکان پذير نمي باشد.
نتیجه گیری مشروطنتیجه گیری مشروط
6. - بر اساس بررسي هاي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار موارد مندرج در بند هاي 3 و 4 و همچنين به استثناي آثار تعديلات احتمالي که در صورت نبود محدوديت هاي مندرج در بند 5 ضرورت مي يافت، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورت هاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
6. - بر اساس بررسي هاي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار موارد مندرج در بند هاي 3 و 4 و همچنين به استثناي آثار تعديلات احتمالي که در صورت نبود محدوديت هاي مندرج در بند 5 ضرورت مي يافت، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورت هاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ایگزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ای
به هیئت مدیرهبه هیئت مدیره
کمپرسورسازي پادناکمپرسورسازي پادنا
تاریخ تهیه گزارش
26تیر139626تیر1396
موسسه حسابرسي و خدمات مالي کوشا منشموسسه حسابرسي و خدمات مالي کوشا منش
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1396/05/31 14:39:181396/05/31 14:39:18
اسداله نيکوئياسداله نيکوئي
شريک موسسه کوشا منششريک موسسه کوشا منش
800863800863
1396/06/01 18:08:041396/06/01 18:08:04
احمد موسوياحمد موسوي
مدير موسسه کوشا منشمدير موسسه کوشا منش
800778800778
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/03/311396/03/31
1395/09/301395/09/30
1396/03/311396/03/31
1395/09/301395/09/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
2,9982,998
2,4772,477
2121
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
3535
3636
(3)(3)
4,3974,397
1,6931,693
160160
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
110,599110,599
105,637105,637
55
00
00
----
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
00
00
----
932932
3,5563,556
(74)(74)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
15,62615,626
15,62615,626
00
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
528528
544544
(3)(3)
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
24,48124,481
23,89623,896
22
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
110,634110,634
105,673105,673
55
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
00
00
----
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
5454
5454
00
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
39,74739,747
40,38540,385
(2)(2)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
1616
1010
6060
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
1616
1010
6060
39,80139,801
40,43940,439
(2)(2)
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
110,650110,650
105,683105,683
55
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
80,00080,000
80,00080,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
00
00
----
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
(126,368)(126,368)
(121,348)(121,348)
44
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
(46,368)(46,368)
(41,348)(41,348)
1212
64,28264,282
64,33564,335
00
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
64,28264,282
64,33564,335
00
درصد تغییر
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
صورت سود وزیان
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1396/03/311396/03/31
1395/03/311395/03/31
منتهی به
1395/09/301395/09/30
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
00
00
----
00
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
(2,540)(2,540)
(6,340)(6,340)
7171
(4,339)(4,339)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
1,1691,169
758758
----
00
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(1,371)(1,371)
(5,582)(5,582)
216216
(4,339)(4,339)
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
00
00
----
00
هزینههای مالیهزینههای مالی
(46)(46)
1,5151,515
1,3801,380
(681)(681)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
00
00
----
00
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
(1,417)(1,417)
(4,067)(4,067)
254254
(5,020)(5,020)
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
00
00
----
00
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(1,417)(1,417)
(4,067)(4,067)
254254
(5,020)(5,020)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
00
00
----
00
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
(1,417)(1,417)
(4,067)(4,067)
254254
(5,020)(5,020)
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
(1,417)(1,417)
(4,067)(4,067)
254254
(5,020)(5,020)
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(117,125)(117,125)
(117,125)(117,125)
44
(121,332)(121,332)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
00
(156)(156)
----
(16)(16)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(117,125)(117,125)
(117,281)(117,281)
44
(121,348)(121,348)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
00
00
----
00
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
00
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
(117,125)(117,125)
(117,281)(117,281)
44
(121,348)(121,348)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
00
00
----
00
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
(118,542)(118,542)
(121,348)(121,348)
77
(126,368)(126,368)
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
00
00
----
00
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
00
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
(118,542)(118,542)
(121,348)(121,348)
77
(126,368)(126,368)
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(177)(177)
(508)(508)
255255
(628)(628)
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
80,00080,000
80,00080,000
00
80,00080,000
سرمایهسرمایه
صورت جریان وجوه نقد
شرح
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1396واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1396
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1395واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1395
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی نشده منتهی به 30/09/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی نشده منتهی به 30/09/1395
درصد تغییر
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
4,0384,038
502502
704704
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
00
----
-40-40
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
4,0384,038
502502
704704
-40-40
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
00
----
00
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
398398
3131
1,1841,184
3131
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
398398
3131
1,1841,184
3131
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
00
00
----
00
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
-137-137
-33-33
315315
-33-33
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
-24-24
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
366366
843843
-57-57
2,9222,922
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
-4144-4144
-409-409
913913
-845-845
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
-3915-3915
377377
----
2,0442,044
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
521521
910910
-43-43
2,0352,035
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
00
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
00
00
----
00
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
521521
910910
-43-43
2,0352,035
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
2,4772,477
442442
460460
442442
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
00
----
00
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
2,9982,998
1,3521,352
122122
2,4772,477
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
00
----
00