1. ترازنامه شرکت نيک صنعت پارسيان (سهامي عام) - در مرحله قبل از بهره برداري در تاريخ 31 خرداد ماه 1397 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 22 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده، است.1. ترازنامه شرکت نيک صنعت پارسيان (سهامي عام) - در مرحله قبل از بهره برداري در تاريخ 31 خرداد ماه 1397 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 22 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده، است.
بند دامنه بررسی اجمالیبند دامنه بررسی اجمالی
2. به استثناي محدوديت مندرج در بند 3 زير، بررسي اجمالي اين موسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است . بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است . دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.2. به استثناي محدوديت مندرج در بند 3 زير، بررسي اجمالي اين موسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است . بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است . دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.
مبانی نتیجه گیری مشروطمبانی نتیجه گیری مشروط
3. مانده بدهي پيمانکاري سيد حسين حسيني (موضوع يادداشت 2-4 همراه صورتهاي مالي) به مبلغ 3،370 ميليون ريال مربوط به تتمه وجوه پرداختي به ايشان بابت قرارداد تکميل مخازن سقف شناور است که ضمن عدم ايفاي تعهدات خود، نسبت به قطع همکاري با شرکت اقدام نموده و مانده بدهي خود را تسويه ننموده است. با توجه به مراتب فوق و قدمت ايجاد آن قابليت وصول مبلغ مذکور و آثار ناشي از تسويه آن بر صورتهاي مالي مورد گزارش، براي اين موسسه مشخص نميباشد.
4. بموجب توضيحات مندرج در يادداشت 1-4 همراه صورتهاي مالي، شرکت اقداماتي در خصوص استرداد مبلغ 7،084 ميليون ريال مانده حساب ماليات و عوارض ارزش افزوده که از سنوات قبل انتقال يافته بعمل آورده، ليکن طبق آراء هيئت بدوي و تجديد نظر استرداد مبلغ مذکور منتفي مي باشد، گرچه شرکت در اجراي ماده 251 مکرر قانون مالياتهاي مستقيم همچنان در حال پيگيري اعتراض خود مي باشد، ليکن بنظر نمي رسد توفيقي در زمينه استرداد وجه مذکور حاصل گردد. با توجه به مراتب فوق و نظر به اينکه مبلغ مذکور در رابطه با دارائيهاي ثابت شرکت ايجاد گرديده، لذا ميبايستي بعنوان بخشي از بهاي تمام شده دارائي مربوطه تلقي و در حسابها منعکس گردد. در صورت انجام تعديلات لازم، مانده حساب مذکور حذف گرديده و دارائيهاي ثابت شرکت مرتبط با موضوع فوق به مبلغ 7،084 ميليون ريال افزايش خواهد يافت.
3. مانده بدهي پيمانکاري سيد حسين حسيني (موضوع يادداشت 2-4 همراه صورتهاي مالي) به مبلغ 3،370 ميليون ريال مربوط به تتمه وجوه پرداختي به ايشان بابت قرارداد تکميل مخازن سقف شناور است که ضمن عدم ايفاي تعهدات خود، نسبت به قطع همکاري با شرکت اقدام نموده و مانده بدهي خود را تسويه ننموده است. با توجه به مراتب فوق و قدمت ايجاد آن قابليت وصول مبلغ مذکور و آثار ناشي از تسويه آن بر صورتهاي مالي مورد گزارش، براي اين موسسه مشخص نميباشد.
4. بموجب توضيحات مندرج در يادداشت 1-4 همراه صورتهاي مالي، شرکت اقداماتي در خصوص استرداد مبلغ 7،084 ميليون ريال مانده حساب ماليات و عوارض ارزش افزوده که از سنوات قبل انتقال يافته بعمل آورده، ليکن طبق آراء هيئت بدوي و تجديد نظر استرداد مبلغ مذکور منتفي مي باشد، گرچه شرکت در اجراي ماده 251 مکرر قانون مالياتهاي مستقيم همچنان در حال پيگيري اعتراض خود مي باشد، ليکن بنظر نمي رسد توفيقي در زمينه استرداد وجه مذکور حاصل گردد. با توجه به مراتب فوق و نظر به اينکه مبلغ مذکور در رابطه با دارائيهاي ثابت شرکت ايجاد گرديده، لذا ميبايستي بعنوان بخشي از بهاي تمام شده دارائي مربوطه تلقي و در حسابها منعکس گردد. در صورت انجام تعديلات لازم، مانده حساب مذکور حذف گرديده و دارائيهاي ثابت شرکت مرتبط با موضوع فوق به مبلغ 7،084 ميليون ريال افزايش خواهد يافت.
نتیجه گیری مشروطنتیجه گیری مشروط
5. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 4 و همچنين به استثناي آثار تعديلاتي که احتمالا در صورت نبود محدوديت مندرج در بند 3 ضرورت مي يافت، اين موسسه به موردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استاندارد حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
5. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 4 و همچنين به استثناي آثار تعديلاتي که احتمالا در صورت نبود محدوديت مندرج در بند 3 ضرورت مي يافت، اين موسسه به موردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استاندارد حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
6. با توجه به قدمت ايجاد مانده دارائيهاي در دست تکميل و پيش پرداختهاي سرمايه اي به شرح يادداشت 7 همراه صورتهاي مالي، تعيين تکليف آنها مورد تاکيد اين موسسه مي باشد. مفاد اين بند در نتيجه گيري اين موسسه تاثير داده نشده است.
7. طبق توضيحات مندرج در يادداشت 4-8 همراه صورتهاي مالي، بر اساس برگ هاي تشخيص صادره، ماليات هاي تکليفي و حقوق سالهاي 1390 و 1391 جمعا مبلغ 9،485 ميليون ريال شامل مبلغ 6،795 ميليون ريال اصل و 2،690 ميليون ريال جرائم تعيين گرديده که شرکت نسبت به آن اعتراض نموده، ليکن تاکنون برگ قطعي مربوطه صادر نشده است. گرچه شرکت معتقد است مبلغ مذکور ناشي از اشتباهات اداره امور مالياتي ذيربط بوده که بطور شفاهي نيز مورد پذيرش ايشان قرار گرفته است، معهذا حصول اطمينان نسبت به اين امر و يا تعيين قطعي هر مبلغ ماليات احتمالي از بابت موارد و سالهاي مذکور منوط به تکميل رسيدگي ها و اعلام نظر نهايي مراجع مالياتي ذيربط مي باشد. مفاد اين بند در نتيجه گيري اين موسسه تاثير داده نشده است.
6. با توجه به قدمت ايجاد مانده دارائيهاي در دست تکميل و پيش پرداختهاي سرمايه اي به شرح يادداشت 7 همراه صورتهاي مالي، تعيين تکليف آنها مورد تاکيد اين موسسه مي باشد. مفاد اين بند در نتيجه گيري اين موسسه تاثير داده نشده است.
7. طبق توضيحات مندرج در يادداشت 4-8 همراه صورتهاي مالي، بر اساس برگ هاي تشخيص صادره، ماليات هاي تکليفي و حقوق سالهاي 1390 و 1391 جمعا مبلغ 9،485 ميليون ريال شامل مبلغ 6،795 ميليون ريال اصل و 2،690 ميليون ريال جرائم تعيين گرديده که شرکت نسبت به آن اعتراض نموده، ليکن تاکنون برگ قطعي مربوطه صادر نشده است. گرچه شرکت معتقد است مبلغ مذکور ناشي از اشتباهات اداره امور مالياتي ذيربط بوده که بطور شفاهي نيز مورد پذيرش ايشان قرار گرفته است، معهذا حصول اطمينان نسبت به اين امر و يا تعيين قطعي هر مبلغ ماليات احتمالي از بابت موارد و سالهاي مذکور منوط به تکميل رسيدگي ها و اعلام نظر نهايي مراجع مالياتي ذيربط مي باشد. مفاد اين بند در نتيجه گيري اين موسسه تاثير داده نشده است.
بندهای توضیحیبندهای توضیحی
8. عليرغم پرداخت مبالغ قابل توجهي تحت عنوان هزينه حقوق و دستمزد و مزاياي پرسنلي در 5/2 سال اخير، پروژه احداث کارخانه توليد قير با ظرفيت توليد 30،000 بشکه در روز واقع در منطقه آزاد قشم از پيشرفت قابل قبول و مناسبي برخوردار نبوده و فعلا متوقف مي باشد. لذا ضرورت دارد ضمن بازنگري در طرح توجيهي مربوطه خصوصا از ابعاد مالي و اقتصادي و با توجه به عدم النفع دوران تاخير، ضمن تامين نقدينگي مورد نياز از طرق ممکن، برنامه ريزي و اقدامات لازم جهت اتمام هر چه سريعتر پروژه و آغاز بهره برداري از آن بعمل آيد.
8. عليرغم پرداخت مبالغ قابل توجهي تحت عنوان هزينه حقوق و دستمزد و مزاياي پرسنلي در 5/2 سال اخير، پروژه احداث کارخانه توليد قير با ظرفيت توليد 30،000 بشکه در روز واقع در منطقه آزاد قشم از پيشرفت قابل قبول و مناسبي برخوردار نبوده و فعلا متوقف مي باشد. لذا ضرورت دارد ضمن بازنگري در طرح توجيهي مربوطه خصوصا از ابعاد مالي و اقتصادي و با توجه به عدم النفع دوران تاخير، ضمن تامين نقدينگي مورد نياز از طرق ممکن، برنامه ريزي و اقدامات لازم جهت اتمام هر چه سريعتر پروژه و آغاز بهره برداري از آن بعمل آيد.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ایگزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ای
به هیئت مدیرهبه هیئت مدیره
سرمايه گذاري نيک صنعت پارسيانسرمايه گذاري نيک صنعت پارسيان
تاریخ تهیه گزارش
07مرداد139707مرداد1397
موسسه حسابرسي و خدمات مديريت هژيرانموسسه حسابرسي و خدمات مديريت هژيران
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/05/29 19:57:541397/05/29 19:57:54
فرخ اربابي وحدتفرخ اربابي وحدت
شريک موسسه هژيرانشريک موسسه هژيران
800034800034
1397/05/29 20:08:071397/05/29 20:08:07
بهروز عمو هاشمبهروز عمو هاشم
مدير موسسه هژيرانمدير موسسه هژيران
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1397/03/311397/03/31
1396/09/301396/09/30
1397/03/311397/03/31
1396/09/301396/09/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
269269
240240
1212
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
8,9158,915
11,90411,904
(25)(25)
00
00
----
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
00
850850
----
10,66510,665
11,02611,026
(3)(3)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
00
00
----
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
2525
158158
(84)(84)
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
10,95910,959
11,42411,424
(4)(4)
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
8,9158,915
12,75412,754
(30)(30)
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
00
00
----
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
84,27084,270
77,14677,146
99
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
31,16231,162
31,94631,946
(2)(2)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
448,370448,370
448,671448,671
00
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
726726
786786
(8)(8)
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
84,99684,996
77,93277,932
99
479,532479,532
480,617480,617
00
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
93,91193,911
90,68690,686
44
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
400,000400,000
400,000400,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
938938
938938
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
(4,358)(4,358)
417417
----
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
396,580396,580
401,355401,355
(1)(1)
490,491490,491
492,041492,041
00
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
490,491490,491
492,041492,041
00
درصد تغییر
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
صورت سود وزیان
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1397/03/311397/03/31
1396/03/311396/03/31
منتهی به
1396/09/301396/09/30
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
00
00
----
00
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
(7,512)(7,512)
(1,163)(1,163)
(36)(36)
(4,785)(4,785)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
00
00
----
00
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
00
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(7,512)(7,512)
(1,163)(1,163)
(36)(36)
(4,785)(4,785)
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
00
00
----
00
هزینههای مالیهزینههای مالی
8585
161161
(88)(88)
1010
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
11
259259
----
00
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
(7,426)(7,426)
(743)(743)
(36)(36)
(4,775)(4,775)
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
00
00
----
00
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(7,426)(7,426)
(743)(743)
(36)(36)
(4,775)(4,775)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
00
00
----
00
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
(7,426)(7,426)
(743)(743)
(36)(36)
(4,775)(4,775)
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
(19)(19)
(3)(3)
(37)(37)
(12)(12)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
11
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
(19)(19)
(2)(2)
(37)(37)
(12)(12)
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
(7,426)(7,426)
(743)(743)
(36)(36)
(4,775)(4,775)
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
1,3301,330
1,3301,330
55
1,4031,403
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
00
(170)(170)
----
(986)(986)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
1,3301,330
1,1601,160
(69)(69)
417417
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
00
00
----
00
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
00
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
1,3301,330
1,1601,160
(69)(69)
417417
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
00
00
----
00
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
(6,096)(6,096)
417417
(29)(29)
(4,358)(4,358)
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
00
00
----
00
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
00
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
(6,096)(6,096)
417417
(29)(29)
(4,358)(4,358)
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(19)(19)
(2)(2)
(37)(37)
(12)(12)
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
400,000400,000
400,000400,000
00
400,000400,000
سرمایهسرمایه
صورت جریان وجوه نقد
شرح
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1397واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1397
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1396واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/03/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1396
درصد تغییر
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
1,1251,125
(1,070)(1,070)
----
7,8837,883
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
1,1251,125
(1,070)(1,070)
----
7,8837,883
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
00
----
00
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
1010
8585
(88)(88)
161161
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
1010
8585
(88)(88)
161161
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(851)(851)
00
----
(72)(72)
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(255)(255)
00
----
(9,728)(9,728)
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
00
----
(210)(210)
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(255)(255)
00
----
(9,938)(9,938)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
2929
(985)(985)
----
(1,966)(1,966)
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
00
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
00
00
----
00
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
2929
(985)(985)
----
(1,966)(1,966)
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
240240
2,2052,205
(89)(89)
2,2052,205
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
00
----
11
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
269269
1,2201,220
(78)(78)
240240
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
00
----
7,8217,821