موضوع گزارش:
مخاطب گزارش:
گزارش حسابرس مستقل نسبت به اولین پیش بینی درآمد هر سهم سال مالی منتهی به 1397/02/31 (حسابرسی شده)گزارش حسابرس مستقل نسبت به اولین پیش بینی درآمد هر سهم سال مالی منتهی به 1397/02/31 (حسابرسی شده)
هیئت مدیره سرمايه گذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامينهیئت مدیره سرمايه گذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين
11
صورتهاي سود و زيان پيشبيني شده تلفيقي گروه و شرکت سرمايهگذاري نفت و گاز و پتروشيمي تأمين (سهامي عام) براي سال مالي منتهي به تاريخ 31 ارديبهشت ماه 1397، همراه با ساير اطلاعات مالي پيشبيني شده که پيوست ميباشد، طبق استاندارد حسابرسي "رسيدگي به اطلاعات مالي آتي" مورد رسيدگي اين سازمان قرار گرفته است. مسئوليت اطلاعات مالي پيشبيني شده مزبور و مفروضات مبناي تهيه آنها با هيأتمديره شرکت است.صورتهاي سود و زيان پيشبيني شده تلفيقي گروه و شرکت سرمايهگذاري نفت و گاز و پتروشيمي تأمين (سهامي عام) براي سال مالي منتهي به تاريخ 31 ارديبهشت ماه 1397، همراه با ساير اطلاعات مالي پيشبيني شده که پيوست ميباشد، طبق استاندارد حسابرسي "رسيدگي به اطلاعات مالي آتي" مورد رسيدگي اين سازمان قرار گرفته است. مسئوليت اطلاعات مالي پيشبيني شده مزبور و مفروضات مبناي تهيه آنها با هيأتمديره شرکت است.
22
در تهيه صورت سود و زيان پيشبيني شده تلفيقي، سود و زيان شرکت سرمايهگذاري صنايع پتروشيمي منظور نشده و از بودجههاي حسابرسي نشده با مجموع سود 726 ميليارد ريال استفاده شده است. علاوه بر اين مبلغ 823ر1 ميليارد ريال سود پيشبيني شده سرمايهگذاريهاي شرکت اصلي (يادداشت توضيحي 4 صورتهاي مالي) در شرکتهاي وابسته بر مبناي پيشبيني ميزان تقسيم سود شرکتهاي مزبور نبوده و صرفا براساس روند گذشته در نظر گرفته شده که تحقق آن منوط به تصويب مجامع عمومي مربوطه خواهد بود. ضمنا اطلاعات صورت سود وزيان پيشبيني حسابرسيشده شرکت نفت ستاره خليج فارس (وابسته) با سود پيشبيني شده به مبلغ 377ر1 ميليارد ريال ارائه نشده است.در تهيه صورت سود و زيان پيشبيني شده تلفيقي، سود و زيان شرکت سرمايهگذاري صنايع پتروشيمي منظور نشده و از بودجههاي حسابرسي نشده با مجموع سود 726 ميليارد ريال استفاده شده است. علاوه بر اين مبلغ 823ر1 ميليارد ريال سود پيشبيني شده سرمايهگذاريهاي شرکت اصلي (يادداشت توضيحي 4 صورتهاي مالي) در شرکتهاي وابسته بر مبناي پيشبيني ميزان تقسيم سود شرکتهاي مزبور نبوده و صرفا براساس روند گذشته در نظر گرفته شده که تحقق آن منوط به تصويب مجامع عمومي مربوطه خواهد بود. ضمنا اطلاعات صورت سود وزيان پيشبيني حسابرسيشده شرکت نفت ستاره خليج فارس (وابسته) با سود پيشبيني شده به مبلغ 377ر1 ميليارد ريال ارائه نشده است.
33
بررسي صورت سود و زيان پيشبيني شده براساس عملکرد واقعي سه ماهه (حسابرسي نشده) شرکت فرعي نفت پاسارگاد حاکي از عدم دستيابي به فروش برنامهريزي شده و ساير درآمدهاي غيرعملياتي طبق اطلاعات مالي آتي اوليه به ترتيب به مبالغ 054ر5 ميليارد ريال و 297 ميلياردريال ميباشد. علاوه بر اين سود و زيان پيشبينيشده پتروشيمي آبادان شامل مبلغ 65 ميليارد ريال سود حاصل از فروش داراييهاي غير مولد ميباشد که با توجه به بررسي روند گذشته، دسترسي به آن دور از انتظار ميباشد.بررسي صورت سود و زيان پيشبيني شده براساس عملکرد واقعي سه ماهه (حسابرسي نشده) شرکت فرعي نفت پاسارگاد حاکي از عدم دستيابي به فروش برنامهريزي شده و ساير درآمدهاي غيرعملياتي طبق اطلاعات مالي آتي اوليه به ترتيب به مبالغ 054ر5 ميليارد ريال و 297 ميلياردريال ميباشد. علاوه بر اين سود و زيان پيشبينيشده پتروشيمي آبادان شامل مبلغ 65 ميليارد ريال سود حاصل از فروش داراييهاي غير مولد ميباشد که با توجه به بررسي روند گذشته، دسترسي به آن دور از انتظار ميباشد.
44
به شرح يادداشت توضيحي 3- 3-4 صورت سود و زيان پيشبيني شده، مبلغ 400ر6 ميلياردريال سود حاصل از فروش سهام شرکتهاي زيرمجموعه گروه، پيشبيني گرديده است. در اين خصوص اطلاعات لازم درباره پرتفوي سهام شرکتهاي قابل واگذاري، گزارشهاي کارشناسي و ارزيابي سهام و قيمتهاي فروش سهام ارايه و افشاء نشده است. لذا به تبع آن تعيين ميزان تعديلات قابل اعمال در ارتباط با حذف سود سهام پيشبينيشده در بخش سود سهام براي اين سازمان امکانپذير نشده است.به شرح يادداشت توضيحي 3- 3-4 صورت سود و زيان پيشبيني شده، مبلغ 400ر6 ميلياردريال سود حاصل از فروش سهام شرکتهاي زيرمجموعه گروه، پيشبيني گرديده است. در اين خصوص اطلاعات لازم درباره پرتفوي سهام شرکتهاي قابل واگذاري، گزارشهاي کارشناسي و ارزيابي سهام و قيمتهاي فروش سهام ارايه و افشاء نشده است. لذا به تبع آن تعيين ميزان تعديلات قابل اعمال در ارتباط با حذف سود سهام پيشبينيشده در بخش سود سهام براي اين سازمان امکانپذير نشده است.
55
عليرغم اينکه شرکت طي خرداد ماه 1396، نسبت به ارايه گزارش توجيهي افزايش سرمايه از محل مطالبات حال شده و آورده نقدي و اخذ گزارش بازرس قانوني اقدام نموده ليکن در صورت سود و زيان پيشبيني شده بابت تسويه مطالبات سهامداران از محل تسهيلات دريافتي مبلغ 274ر7 ميليارد ريال هزينه مالي پيشبيني نموده است. ضمنا اثرات افزايش سرمايه مزبور بر سود پيشبيني شده هر سهم سال مالي مورد گزارش ارايه و افشاء نشده است.عليرغم اينکه شرکت طي خرداد ماه 1396، نسبت به ارايه گزارش توجيهي افزايش سرمايه از محل مطالبات حال شده و آورده نقدي و اخذ گزارش بازرس قانوني اقدام نموده ليکن در صورت سود و زيان پيشبيني شده بابت تسويه مطالبات سهامداران از محل تسهيلات دريافتي مبلغ 274ر7 ميليارد ريال هزينه مالي پيشبيني نموده است. ضمنا اثرات افزايش سرمايه مزبور بر سود پيشبيني شده هر سهم سال مالي مورد گزارش ارايه و افشاء نشده است.
66
براساس رسيدگي به شواهد پشتوانه مفروضات، اين سازمان به مواردي برخورد نکرده است که متقاعد شود مفروضات مزبور، مبناي معقولي را براي تهيه اطلاعات مالي پيشبيني شده فراهم نميکند. به علاوه، به نظر اين سازمان، به استثناي موارد مندرج در بندهاي 2 الي 5، صورتهايسود و زيان پيشبيني شده تلفيقي گروه و شرکت سرمايهگذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين (سهامي عام) بر اساس مفروضات، به گونهاي مناسب تهيه و طبق استانداردهاي حسابداري ارائه شده است0براساس رسيدگي به شواهد پشتوانه مفروضات، اين سازمان به مواردي برخورد نکرده است که متقاعد شود مفروضات مزبور، مبناي معقولي را براي تهيه اطلاعات مالي پيشبيني شده فراهم نميکند. به علاوه، به نظر اين سازمان، به استثناي موارد مندرج در بندهاي 2 الي 5، صورتهايسود و زيان پيشبيني شده تلفيقي گروه و شرکت سرمايهگذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين (سهامي عام) بر اساس مفروضات، به گونهاي مناسب تهيه و طبق استانداردهاي حسابداري ارائه شده است0
77
طبق صورتحسابهاي دريافتي از شرکت ملي نفت ايران نرخ خوراک خريداري شده توسط شرکتهاي پتروشيمي مارون و خارک در سال مالي جاري و سنوات قبل به صورت عليالحساب بوده است. همچنين به موجب قراردادهاي منعقده با شرکت بازرگاني گاز ايران، نرخهاي منعکس در صورتحسابهاي فروش گاز به شرکتهاي پتروشيمي خراسان و جم جهت سالهاي 1391 و 1392 به صورت عليالحساب محاسبه و ارائه قيمت قطعي آن موکول به اعلام نظر مراجع ذيصلاح گرديده است. در اين خصوص عليرغم اعلام نرخهاي قطعي توسط وزارت نفت در سال 1393 به دليل عدم پذيرش تسري نرخ مذکور به سالهاي فوق از سوي شرکتهاي مذکور (مابهالتفاوت سهم شرکت مورد گزارش به ترتيب به مبالغ 505 ميليارد ريال و 383 ميليارد ريال) ثبتي در حسابها به عمل نيامده است. آثار ناشي از رفع اين موضوع، ميتواند موجب کاهش سود قابل تقسيم گردد.طبق صورتحسابهاي دريافتي از شرکت ملي نفت ايران نرخ خوراک خريداري شده توسط شرکتهاي پتروشيمي مارون و خارک در سال مالي جاري و سنوات قبل به صورت عليالحساب بوده است. همچنين به موجب قراردادهاي منعقده با شرکت بازرگاني گاز ايران، نرخهاي منعکس در صورتحسابهاي فروش گاز به شرکتهاي پتروشيمي خراسان و جم جهت سالهاي 1391 و 1392 به صورت عليالحساب محاسبه و ارائه قيمت قطعي آن موکول به اعلام نظر مراجع ذيصلاح گرديده است. در اين خصوص عليرغم اعلام نرخهاي قطعي توسط وزارت نفت در سال 1393 به دليل عدم پذيرش تسري نرخ مذکور به سالهاي فوق از سوي شرکتهاي مذکور (مابهالتفاوت سهم شرکت مورد گزارش به ترتيب به مبالغ 505 ميليارد ريال و 383 ميليارد ريال) ثبتي در حسابها به عمل نيامده است. آثار ناشي از رفع اين موضوع، ميتواند موجب کاهش سود قابل تقسيم گردد.
88
براساس برگهاي تشخيص و قطعي مالياتي صادره جهت شرکتهاي پتروشيمي خراسان (فرعي) و پتروشيمي جم و شازند (وابسته) به ترتيب احتساب مبالغ 236 ميليارد ريال و 349 ميليارد ريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکتهاي وابسته) جمعا به مبلغ 585 ميليارد ريال ذخيره مالياتي بابت عملکرد قبل از سال 1395 آنها ضروري است. اصلاح حسابها از اين بابت به لحاظ احتمال تغيير سود و زيان انباشته ابتداي سال مالي ميتواند موجب کاهش سود قابل تقسيم گردد.براساس برگهاي تشخيص و قطعي مالياتي صادره جهت شرکتهاي پتروشيمي خراسان (فرعي) و پتروشيمي جم و شازند (وابسته) به ترتيب احتساب مبالغ 236 ميليارد ريال و 349 ميليارد ريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکتهاي وابسته) جمعا به مبلغ 585 ميليارد ريال ذخيره مالياتي بابت عملکرد قبل از سال 1395 آنها ضروري است. اصلاح حسابها از اين بابت به لحاظ احتمال تغيير سود و زيان انباشته ابتداي سال مالي ميتواند موجب کاهش سود قابل تقسيم گردد.
99
مطالبات تجاري سنواتي شرکت نفت ايرانول (فرعي) و شرکتهاي پتروشيمي جم، خارک و شازند (وابسته) به ترتيب شامل مبالغ 850 ميليارد ريال و 154ر1 ميليارد ريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکتهاي وابسته) ميباشد که به حيطه وصول در نيامده است. لذا آثار احتمالي ناشي از عدم وصول مطالبات فوق به لحاظ احتمال تغيير سود و زيان انباشته ابتداي سال مالي ميتواند موجب کاهش سود قابل تقسيم گردد.مطالبات تجاري سنواتي شرکت نفت ايرانول (فرعي) و شرکتهاي پتروشيمي جم، خارک و شازند (وابسته) به ترتيب شامل مبالغ 850 ميليارد ريال و 154ر1 ميليارد ريال (معادل سهم شرکت اصلي از شرکتهاي وابسته) ميباشد که به حيطه وصول در نيامده است. لذا آثار احتمالي ناشي از عدم وصول مطالبات فوق به لحاظ احتمال تغيير سود و زيان انباشته ابتداي سال مالي ميتواند موجب کاهش سود قابل تقسيم گردد.
1010
بررسي عملکرد واقعي سال مالي منتهي به 31/2/1396 حاکي از مبلغ 003ر10 ميليارد ريال تعديلات سنواتي مشتمل بر مبلغ 698ر7 ميليارد ريال تعديل اندوختههاي سرمايهاي بابت سود حاصل از فروش سهام ( موضوع بند گزارش حسابرس سال مالي منتهي به 31/2/1395) و مبلغ 305ر2 ميليارد ريال تعديلات ناشي از اصلاح محاسبه هزينههاي مالي خريد اقساطي هلدينگ صنايع پتروشيمي خليج فارس ميباشد که اصلاح حسابها از اين بابت منجر به کاهش سود انباشته ابتداي سال مالي ميگردد.بررسي عملکرد واقعي سال مالي منتهي به 31/2/1396 حاکي از مبلغ 003ر10 ميليارد ريال تعديلات سنواتي مشتمل بر مبلغ 698ر7 ميليارد ريال تعديل اندوختههاي سرمايهاي بابت سود حاصل از فروش سهام ( موضوع بند گزارش حسابرس سال مالي منتهي به 31/2/1395) و مبلغ 305ر2 ميليارد ريال تعديلات ناشي از اصلاح محاسبه هزينههاي مالي خريد اقساطي هلدينگ صنايع پتروشيمي خليج فارس ميباشد که اصلاح حسابها از اين بابت منجر به کاهش سود انباشته ابتداي سال مالي ميگردد.
1111
يادداشت توضيحي 1-2-3-4 صورت سود و زيان پيشبيني شده شامل مبلغ 907ر46 ميلياردريال بهاي تمام شده سرمايهگذاري در شرکت صنايع پتروشيمي خليج فارس ميباشد. به دنبال کاهش جهاني بهاي نفت در سال 1393 و قيمت جهاني محصولات پتروشيمي، بهاي سهام شرکتهاي پتروشيمي نيز کاهش يافته است. مديريت شرکت معتقد است سهام مذکور به لحاظ بنيادي ارزنده بوده و ضرورتي به احتساب کاهش ارزش نسبت به سهام مزبور نميباشد.يادداشت توضيحي 1-2-3-4 صورت سود و زيان پيشبيني شده شامل مبلغ 907ر46 ميلياردريال بهاي تمام شده سرمايهگذاري در شرکت صنايع پتروشيمي خليج فارس ميباشد. به دنبال کاهش جهاني بهاي نفت در سال 1393 و قيمت جهاني محصولات پتروشيمي، بهاي سهام شرکتهاي پتروشيمي نيز کاهش يافته است. مديريت شرکت معتقد است سهام مذکور به لحاظ بنيادي ارزنده بوده و ضرورتي به احتساب کاهش ارزش نسبت به سهام مزبور نميباشد.
1212
نتايج واقعي احتمالا متفاوت از پيشبينيها خواهد بود، زيرا رويدادهاي پيشبيني شده اغلب به گونهاي مورد انتظار رخ نميدهد و تفاوتهاي حاصل ميتواند با اهميت باشد.نتايج واقعي احتمالا متفاوت از پيشبينيها خواهد بود، زيرا رويدادهاي پيشبيني شده اغلب به گونهاي مورد انتظار رخ نميدهد و تفاوتهاي حاصل ميتواند با اهميت باشد.
تاریخ تهیه گزارش:
21تیر139621تیر1396
سازمان حسابرسيسازمان حسابرسي
سمت
زمان
امضا کننده
شماره عضویت
مدير گروه سازمان حسابرسيمدير گروه سازمان حسابرسي
اصغر حسن پوراصغر حسن پور
1396/04/28 18:39:561396/04/28 18:39:56
مدير ارشد سازمان حسابرسيمدير ارشد سازمان حسابرسي
مجيد محرابي جيرهندهمجيد محرابي جيرهنده
1396/04/28 18:46:001396/04/28 18:46:00
عضو هيئت عامل سازمان حسابرسيعضو هيئت عامل سازمان حسابرسي
مير مجيد وکيل زاديانمير مجيد وکيل زاديان
1396/04/28 19:12:301396/04/28 19:12:30
شرح
سال(دوره) مالی منتهی به
1397/02/311397/02/31
پیش بینی حسابرسی شدهپیش بینی حسابرسی شده
پیش بینی حسابرسی نشدهپیش بینی حسابرسی نشده
درصد نسبت به جمع درآمدهادرصد نسبت به جمع درآمدها
درصد نسبت به جمع درآمدهادرصد نسبت به جمع درآمدها
درصد
تغییرات
دلایل تغییرات
1396/02/311396/02/31
سود حاصل از سرمایه گذاریسود حاصل از سرمایه گذاری
16,303,25816,303,258
7272
14,001,48514,001,485
7171
1616
افزايش سودآوري شرکتهاي زيرمجموعهافزايش سودآوري شرکتهاي زيرمجموعه
سود حاصل از فروش سرمایه گذاریسود حاصل از فروش سرمایه گذاری
6,400,0006,400,000
00
5,771,9185,771,918
2929
1111
افزابش پيش بيني فروش سرمايه گذاري هاافزابش پيش بيني فروش سرمايه گذاري ها
سود حاصل از سایر فعالیت هاسود حاصل از سایر فعالیت ها
00
00
00
00
----
جمع درآمدهاجمع درآمدها
22,703,25822,703,258
00
19,773,40319,773,403
100100
1515
افزايش سودآوري شرکتهاي زيرمجموعهافزايش سودآوري شرکتهاي زيرمجموعه
هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتیهزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی
(126,000)(126,000)
(1)(1)
(105,000)(105,000)
(1)(1)
2020
افزايش هزينه هاي ساليانهافزايش هزينه هاي ساليانه
خالص سایر درآمدها (هزینه ها)ی عملیاتیخالص سایر درآمدها (هزینه ها)ی عملیاتی
00
00
00
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
22,577,25822,577,258
9999
19,668,40319,668,403
9999
1515
افزايش سودآوري شرکتهاي زيرمجموعهافزايش سودآوري شرکتهاي زيرمجموعه
هزینه های مالیهزینه های مالی
(10,150,000)(10,150,000)
(45)(45)
(7,271,108)(7,271,108)
(37)(37)
4040
شرکت جهت پرداخت بدهي هاي خود در سال مالي آتي در نظر د...شرکت جهت پرداخت بدهي هاي خود در سال مالي آتي در نظر د...
خالص درآمد (هزینه های ) متفرقهخالص درآمد (هزینه های ) متفرقه
200,000200,000
11
203,780203,780
11
(2)(2)
سود (زیان) قبل از اقلام غیر مترقبه, اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداریسود (زیان) قبل از اقلام غیر مترقبه, اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری
12,627,25812,627,258
5656
12,601,07512,601,075
6464
00
اقلام غیر مترقبه اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری و مالیاتاقلام غیر مترقبه اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری و مالیات
00
00
00
00
----
سود و زیان قبل از کسر مالیاتسود و زیان قبل از کسر مالیات
12,627,25812,627,258
5656
12,601,07512,601,075
6464
00
مالیاتمالیات
00
00
00
00
----
سود (زیان) خالص پس از کسر مالیاتسود (زیان) خالص پس از کسر مالیات
12,627,25812,627,258
5656
12,601,07512,601,075
6464
00
سود عملیاتی هر سهمسود عملیاتی هر سهم
519519
----
452452
----
1515
سود هر سهم قبل از کسر مالیاتسود هر سهم قبل از کسر مالیات
290290
----
290290
----
00
سود هر سهم پس از کسر مالیاتسود هر سهم پس از کسر مالیات
290290
----
290290
00
سرمایهسرمایه
43,500,00043,500,000
----
43,500,00043,500,000
----
----
بر مبنای اطلاعات دریافتی از شرکت سرمايه گذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين طی نامه شماره 365928 مورخ 1396/04/28 19:13:22 پیش بینی درآمد هر سهم برای سال منتهی به1397/02/31 با سرمایه 43,500,000 میلیون ریال مبلغ 290 .ریال بطور خالص (پس از کسر مالیات) می باشد. مسئولیت تهیه این اطلاعات با مدیریت شرکت است. بر مبنای اطلاعات دریافتی از شرکت سرمايه گذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين طی نامه شماره 365928 مورخ 1396/04/28 19:13:22 پیش بینی درآمد هر سهم برای سال منتهی به1397/02/31 با سرمایه 43,500,000 میلیون ریال مبلغ 290 .ریال بطور خالص (پس از کسر مالیات) می باشد. مسئولیت تهیه این اطلاعات با مدیریت شرکت است.
اهم موارد مغایرت درآمد واقعی سال قبل در مقایسه با آخرین پیش بینی سال قبل
شرح
دلایل تغییرات
1396/02/311396/02/31
پیش بینی حسابرسی نشدهپیش بینی حسابرسی نشده
پیش بینی قبلی
سود حاصل از سرمایه گذاریسود حاصل از سرمایه گذاری
14,001,48514,001,485
14,001,48514,001,485
سود حاصل از فروش سرمایه گذاریسود حاصل از فروش سرمایه گذاری
5,771,9185,771,918
5,771,9185,771,918
سود حاصل از سایر فعالیت هاسود حاصل از سایر فعالیت ها
00
00
سود(زیان) ناخالصسود(زیان) ناخالص
19,773,40319,773,403
19,773,40319,773,403
هزینه های عمومی, اداری و تشکیلاتیهزینه های عمومی, اداری و تشکیلاتی
(105,000)(105,000)
(105,000)(105,000)
هزینه مطالبات مشکوک الوصولهزینه مطالبات مشکوک الوصول
00
00
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
19,668,40319,668,403
19,668,40319,668,403
هزینه های مالی اداریهزینه های مالی اداری
(7,271,108)(7,271,108)
(7,271,108)(7,271,108)
خالص درآمد (هزینه) های متفرقهخالص درآمد (هزینه) های متفرقه
203,780203,780
203,780203,780
سود (زیان) قبل از اقلام غیر مترقبه, اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداریسود (زیان) قبل از اقلام غیر مترقبه, اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری
12,601,07512,601,075
12,601,07512,601,075
اقلام غیر مترقبه اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری و مالیاتاقلام غیر مترقبه اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری و مالیات
00
00
سود و زیان قبل از کسر مالیاتسود و زیان قبل از کسر مالیات
12,601,07512,601,075
12,601,07512,601,075
سود (زیان) خالص دورهسود (زیان) خالص دوره
12,601,07512,601,075
12,601,07512,601,075
سود عملیاتی هر سهمسود عملیاتی هر سهم
452452
452452
سود هر سهم قبل از کسر مالیاتسود هر سهم قبل از کسر مالیات
290290
290290
سود هر سهم پس از کسر مالیاتسود هر سهم پس از کسر مالیات
290290
290290
سرمایهسرمایه
43,500,00043,500,000
43,500,00043,500,000
وضعیت مالیاتی سه سال گذشته و وضعیت فعلی
درآمد تشخیصی
سال
سود(زیان) ابرازی
مالیات ابرازی
مالیات پرداختی
مالیات تشخیصی
مالیات قطعی
ذخیره مالیات
1393/02/311393/02/31
00
00
00
00
00
00
00
ترکیب صاحبان سهام درتاریخ ارائه گزارش
نام سهام دار
تعداد سهام
درصد مالکیت
شرکت سرمايه گذاري تامين اجتماعيشرکت سرمايه گذاري تامين اجتماعي
36,699,388,41736,699,388,417
84.3784.37
آينده سازان رفاه پرديسآينده سازان رفاه پرديس
2,955,000,0002,955,000,000
6.796.79
ساير سهامدارانساير سهامداران
2,624,160,1982,624,160,198
6.036.03
صندوق بيمه اجتماعي روستائيان و عشايرصندوق بيمه اجتماعي روستائيان و عشاير
827,384,527827,384,527
1.901.90
شرکت سرمايه گذاري صبا تامينشرکت سرمايه گذاري صبا تامين
394,066,858394,066,858
0.910.91
جمعجمع
43,500,000,00043,500,000,000
100.00100.00
پیش بینی تقسیم سود هر سهم 50.00 درصد از سود خالص پیش بینی تقسیم سود هر سهم 50.00 درصد از سود خالص
آخرین مجمع عمومی عادی
مجمع عمومی عادی قبل از آخرین مجمع
درصد تغییر
دلایل تغییرات
نحوه تخصیص سود
سود انباشته
اندوخته طرح و توسعه
اندوخته قانونی
میزان سود تقسیمی
سود قابل تخصیص
سایر (پاداش هیأت مدیره)
17,495,01817,495,018
26,214,82926,214,829
(33)(33)
(6,960,000)(6,960,000)
(17,400,000)(17,400,000)
(60)(60)
(172,599)(172,599)
(1,277,401)(1,277,401)
(86)(86)
(9,658,666)(9,658,666)
00
----
00
00
----
703,753703,753
7,537,4287,537,428
(91)(91)
سرمایه گذاری در سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس
بیشتر از 20 درصد
نام شرکت
سال مالی
منتهی به
سرمایه
(م.ریال)
درصد مالکیت
قیمت بازار
(م.ریال)
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
افزایش
کاهش
(ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
سرمایه گذاری
(م.ریال)
وضعیت پورتفوی
وضعیت سودآوری
وضعیت پورتفوی
سال مالی
منتهی به
درصد مالکیت
قیمت تمام شده
(م.ریال)
قیمت بازار
(م.ریال)
افزایش
کاهش
(ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
وضعیت سودآوری
شرح
قیمت تمام
(م.ریال)
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
1397/02/311397/02/31
1396/02/311396/02/31
سرمایه گذاری
سهم شرکت
(م.ریال)
پتروشيمي فن آورانپتروشيمي فن آوران
1395/12/301395/12/30
950,000950,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
48.5048.50
1,658,7371,658,737
3,6003,600
4,0004,000
5,460,2235,460,223
2,789,6882,789,688
48.5048.50
1396/12/291396/12/29
1,197,9741,197,974
2,6002,600
2,6432,643
5,460,2235,460,223
8,249,9118,249,911
2,789,6882,789,688
8,249,9118,249,911
هلدينگ صنايع پتروشيميهلدينگ صنايع پتروشيمي
1396/02/311396/02/31
1,820,0001,820,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
34.7934.79
00
00
00
108,240108,240
833,361833,361
34.7934.79
1397/02/311397/02/31
00
00
00
108,240108,240
941,601941,601
833,361833,361
941,601941,601
پتروشيمي آبادانپتروشيمي آبادان
1395/12/301395/12/30
630,000630,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
58.5358.53
00
00
00
494,402494,402
608,071608,071
58.5358.53
1396/12/291396/12/29
00
00
00
494,402494,402
1,102,4731,102,473
608,071608,071
1,102,4731,102,473
صنايع لاستيک کرمانصنايع لاستيک کرمان
1395/12/301395/12/30
2,526,5002,526,500
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
50.3050.30
566,821566,821
446446
525525
3,764,2683,764,268
748,698748,698
50.3050.30
1396/12/291396/12/29
635,450635,450
500500
731731
3,764,2683,764,268
4,512,9664,512,966
748,698748,698
4,512,9664,512,966
نفت ايرانولنفت ايرانول
1395123013951230
1,000,0001,000,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
48.6848.68
842,242842,242
1,7301,730
1,9221,922
3,534,1283,534,128
708,724708,724
48.6848.68
1396/12/291396/12/29
876,321876,321
1,8001,800
2,0252,025
3,534,1283,534,128
4,242,8524,242,852
708,724708,724
4,242,8524,242,852
پتروشيمي اراکپتروشيمي اراک
1395/12/301395/12/30
5,040,0005,040,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
17.2817.28
627,984627,984
721721
801801
1,608,8071,608,807
1,434,4321,434,432
17.2817.28
1396/12/291396/12/29
522,594522,594
600600
754754
1,608,8071,608,807
3,043,2393,043,239
1,434,4321,434,432
3,043,2393,043,239
نفت پاسارگادنفت پاسارگاد
1395/12/301395/12/30
600,000600,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
50.5550.55
410,031410,031
1,3521,352
1,5021,502
2,689,2532,689,253
422,369422,369
50.5550.55
1396/12/291396/12/29
151,639151,639
500500
979979
2,689,2532,689,253
3,111,6223,111,622
422,369422,369
3,111,6223,111,622
پتروشيمي خارکپتروشيمي خارک
1395/12/301395/12/30
2,000,0002,000,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
18.5318.53
767,435767,435
2,0712,071
2,3012,301
4,732,5044,732,504
810,760810,760
18.5318.53
1396/12/291396/12/29
680,726680,726
1,8371,837
1,9341,934
4,732,5044,732,504
5,543,2645,543,264
810,760810,760
5,543,2645,543,264
نيروکلرنيروکلر
1395/06/311395/06/31
400,000400,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
32.0932.09
26,95226,952
210210
220220
509,928509,928
86,85886,858
32.0932.09
1396/06/311396/06/31
17,96817,968
140140
210210
509,928509,928
596,786596,786
86,85886,858
596,786596,786
پتروشيمي جمپتروشيمي جم
1395/12/301395/12/30
9,600,0009,600,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
16.6916.69
2,263,5112,263,511
1,4131,413
1,5701,570
13,064,19613,064,196
2,251,7452,251,745
16.6916.69
1396/12/291396/12/29
2,515,0122,515,012
1,5701,570
1,7211,721
13,064,19613,064,196
15,315,94115,315,941
2,251,7452,251,745
15,315,94115,315,941
پتروشيمي خراسانپتروشيمي خراسان
1395/12/301395/12/30
1,789,9121,789,912
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
41.6241.62
793,040793,040
1,0651,065
1,1301,130
2,869,6442,869,644
1,526,8771,526,877
41.6041.60
1396/12/291396/12/29
744,921744,921
1,0001,000
979979
2,869,6442,869,644
4,396,5214,396,521
1,526,8771,526,877
4,396,5214,396,521
جمعجمع
7,956,7537,956,753
12,60812,608
13,97113,971
12,221,58312,221,583
7,342,6057,342,605
10,54710,547
11,97611,976
51,057,17651,057,176
12,221,58312,221,583
سرمایه گذاری در سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس
کمتر از 20 درصد
نام شرکت
سال مالی
منتهی به
سرمایه
(م.ریال)
درصد مالکیت
قیمت بازار
(م.ریال)
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
افزایش
کاهش
(ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
سرمایه گذاری
(م.ریال)
وضعیت پورتفوی
وضعیت سودآوری
وضعیت پورتفوی
سال مالی
منتهی به
درصد مالکیت
قیمت تمام شده
(م.ریال)
قیمت بازار
(م.ریال)
افزایش
کاهش
(ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
وضعیت سودآوری
شرح
قیمت تمام
(م.ریال)
1397/02/311397/02/31
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
1396/02/311396/02/31
سهم شرکت
(م.ریال)
سرمایه گذاری
پتروشيمي مارونپتروشيمي مارون
1395/12/301395/12/30
4,000,0004,000,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
16.4416.44
8,912,4298,912,429
20,986,98120,986,981
12,074,55212,074,552
4,9004,900
4,6504,650
3,058,2723,058,272
1396/12/291396/12/29
8,912,4298,912,429
12,074,55212,074,552
4,0734,073
3,6663,666
2,411,1022,411,102
20,986,98120,986,981
16.4416.44
ايران ياسا تاير و رابرايران ياسا تاير و رابر
1395/12/301395/12/30
600,000600,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
16.7416.74
92,69492,694
195,651195,651
102,957102,957
00
00
00
1396/12/291396/12/29
92,69492,694
102,957102,957
1515
1414
1,4061,406
195,651195,651
16.7416.74
مادر (هلدينگ) صنايع پتروشيمي خليج فارسمادر (هلدينگ) صنايع پتروشيمي خليج فارس
1395/03/311395/03/31
50,000,00050,000,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
8.518.51
46,906,93246,906,932
20,105,96620,105,966
(26,800,966)(26,800,966)
743743
300300
1,276,2991,276,299
1396/03/311396/03/31
46,906,93246,906,932
(26,800,966)(26,800,966)
880880
440440
1,871,9061,871,906
20,105,96620,105,966
8.518.51
جمعجمع
55,912,05555,912,055
41,288,59841,288,598
5,6435,643
4,9504,950
4,334,5714,334,571
55,912,05555,912,055
4,9684,968
4,1204,120
4,284,4144,284,414
سرمایه گذاری در سهام شرکت های خارج از بورس
بیشتر از 20 در صد
نام شرکت
سال مالی
منتهی به
سرمایه
(م.ریال)
درصد مالکیت
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
سرمایه گذاری
(م.ریال)
وضعیت پورتفوی
وضعیت سودآوری
وضعیت پورتفوی
سال مالی
منتهی به
درصد مالکیت
قیمت تمام شده
(م.ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
وضعیت سودآوری
شرح
قیمت تمام
(م.ریال)
ارزش اسمی هر سهم
(ریال)
سرمایه
(م.ریال)
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
1397/02/311397/02/31
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
1396/02/311396/02/31
(م.ریال)
سرمایه گذاری
سهم شرکت
پرسي ايران گازپرسي ايران گاز
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
50.0050.00
209,716209,716
1,8981,898
2,0002,000
199,995199,995
1396/12/291396/12/29
209,716209,716
50.0050.00
2,4502,450
2,2052,205
220,494220,494
1395/12/291395/12/29
200,000200,000
200,000200,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
1,0001,000
سرمايه گذاري توسعه صنايع لاستيکسرمايه گذاري توسعه صنايع لاستيک
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
51.2051.20
161,215161,215
00
00
00
1396/12/291396/12/29
161,215161,215
51.2051.20
00
00
00
1395/12/291395/12/29
1,000,0001,000,000
1,000,0001,000,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
1,0001,000
پيرو شيمي غديرپيرو شيمي غدير
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
90.0090.00
1,850,7911,850,791
146146
120120
140,400140,400
1396/12/291396/12/29
1,850,7911,850,791
90.0090.00
400400
360360
421,200421,200
1395/12/291395/12/29
1,300,0001,300,000
1,300,0001,300,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
1,0001,000
توسعه تجارت تأمين اجتماعيتوسعه تجارت تأمين اجتماعي
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
100.00100.00
800,000800,000
00
00
00
1396/12/291396/12/29
800,000800,000
100.00100.00
131131
105105
84,00084,000
1395/12/301395/12/30
800,000800,000
800,000800,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
1,0001,000
مجتمع صنايع لاستيک يزدمجتمع صنايع لاستيک يزد
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
36.1736.17
101,768101,768
2,3532,353
2,3532,353
144,688144,688
1396/12/291396/12/29
101,768101,768
60.4260.42
3,0003,000
2,4002,400
147,578147,578
1395/12/291395/12/29
170,000170,000
101,768101,768
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
1,0001,000
نفت ستاره خليج فارسنفت ستاره خليج فارس
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
49.0049.00
12,585,13612,585,136
1,5601,560
800800
499,800499,800
1396/12/291396/12/29
12,585,13612,585,136
49.0049.00
2,7552,755
2,2042,204
1,376,9491,376,949
1395/12/291395/12/29
25,500,00025,500,000
25,500,00025,500,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
20,00020,000
جمعجمع
15,708,62615,708,626
5,9575,957
5,2735,273
984,883984,883
15,708,62615,708,626
8,7368,736
7,2747,274
2,250,2212,250,221
سرمایه گذاری در سهام شرکت های خارج از بورس
کمتر از 20
نام شرکت
سال مالی
منتهی به
سرمایه
(م.ریال)
درصد مالکیت
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
سرمایه گذاری
(م.ریال)
وضعیت پورتفوی
وضعیت سودآوری
وضعیت پورتفوی
سال مالی
منتهی به
درصد مالکیت
قیمت تمام شده
(م.ریال)
درآمد هر
سهم
(ریال)
درآمد نقدی
هر سهم
(ریال)
سهم شرکت
وضعیت سودآوری
شرح
قیمت تمام
(م.ریال)
روش نگهداری حساب سرمایه گذاری
سرمایه
(م.ریال)
ارزش اسمی
هر سهم
(ریال)
1397/02/311397/02/31
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
1396/02/311396/02/31
سرمایه گذاری
(م.ریال)
پتروشيمي برزويهپتروشيمي برزويه
1395/12/291395/12/29
3,000,0003,000,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
17.0017.00
966,323966,323
2,5312,531
1,3001,300
663,000663,000
1396/12/291396/12/29
17.0017.00
966,323966,323
1,3611,361
1,2251,225
624,750624,750
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
3,000,0003,000,000
1,0001,000
پتروشيمي ايلامپتروشيمي ايلام
1395/12/291395/12/29
12,000,00012,000,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
17.0017.00
2,061,7362,061,736
00
00
00
1396/12/291396/12/29
17.0017.00
2,061,7362,061,736
00
00
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
12,000,00012,000,000
1,0001,000
پتروشيمي مرجانپتروشيمي مرجان
1395/09/301395/09/30
3,600,0003,600,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
17.0017.00
663,425663,425
00
00
00
1396/09/301396/09/30
17.0017.00
663,425663,425
00
00
00
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
3,600,0003,600,000
1,0001,000
پتروشيمي باخترپتروشيمي باختر
1394/12/291394/12/29
12,000,00012,000,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
4.554.55
550,921550,921
9696
99
4,9094,909
1395/12/301395/12/30
4.554.55
550,921550,921
277277
250250
136,367136,367
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
12,000,00012,000,000
1,0001,000
پترو شيمي مرواريدپترو شيمي مرواريد
1395/12/291395/12/29
3,300,0003,300,000
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
17.0017.00
1,407,6001,407,600
1,4251,425
1,1971,197
671,517671,517
1396/12/291396/12/29
17.0017.00
1,407,6001,407,600
2,0812,081
1,8731,873
1,050,7531,050,753
بهاي تمام شدهبهاي تمام شده
3,300,0003,300,000
1,0001,000
جمعجمع
5,650,0055,650,005
4,0524,052
2,5062,506
1,339,4261,339,426
5,650,0055,650,005
3,7193,719
3,3483,348
1,811,8701,811,870
درآمد حاصل از فروش سرمایه گذاری
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
1397/02/311397/02/31
پیش بینی سال مالی منتهی بهپیش بینی سال مالی منتهی به
1396/02/311396/02/31
سود حاصل از فروش سرمایه گذاری
ذخیره کاهش ارزش
زیان ارزش سرمایه گذاری
جمع
6,400,0006,400,000
00
00
5,771,9185,771,918
00
00
6,400,0006,400,000
5,771,9185,771,918
سایر درآمد (هزینه های) متفرقه
شرح خدمت
1397/02/311397/02/31
پیش بینی سال مالی منتهی به پیش بینی سال مالی منتهی به
پیش بینی سال مالی منتهی بهپیش بینی سال مالی منتهی به
1396/02/311396/02/31
سرمايه گذاري در حوزه هاي نفت و گاز و پتروشيميسرمايه گذاري در حوزه هاي نفت و گاز و پتروشيمي
200,000200,000
203,780203,780
جمعجمع
200,000200,000
203,780203,780