1. صورتهاي مالي شرکت توسعه صنايع و معادن گهر مس (سهاميخاص) - قبل از مرحله بهرهبرداري شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 20 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. صورتهاي مالي شرکت توسعه صنايع و معادن گهر مس (سهاميخاص) - قبل از مرحله بهرهبرداري شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 20 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئتمديره شرکت است.اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئتمديره شرکت است.اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه، الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به ترازنامه و صورت جريان وجوه نقد و اظهار نظر نسبت به صورت سود و زيان، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه، الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به ترازنامه و صورت جريان وجوه نقد و اظهار نظر نسبت به صورت سود و زيان، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
مبانی اظهار نظر مشروطمبانی اظهار نظر مشروط
4. سرفصل دريافتنيهاي غير تجاري به شرح يادداشت توضيحي 4 صورتهاي مالي، شامل مبلغ 132 ميليارد ريال ماليات بر ارزش افزوده پرداختي از بابت صورت وضعيت پيمانکاران و داراييهاي انتقالي به طرح ميباشد که به حساب طلب از سازمان امور مالياتي منظور شده است. باتوجه به مفاد قانون ماليات بر ارزش افزوده، مبلغ مذکور قابليت وصول نداشته و ميبايست به بهاي تمام شده دارايي در جريان تکميل انتقال يابد. در صورت تعديل صورتهاي مالي از اين بابت سرفصلهاي دريافتنيهاي غيرتجاري و داراييهاي ثابت مشهود هر يک به مبلغ 132 ميليارد ريال به ترتيب کاهش و افزايش خواهند يافت.
4. سرفصل دريافتنيهاي غير تجاري به شرح يادداشت توضيحي 4 صورتهاي مالي، شامل مبلغ 132 ميليارد ريال ماليات بر ارزش افزوده پرداختي از بابت صورت وضعيت پيمانکاران و داراييهاي انتقالي به طرح ميباشد که به حساب طلب از سازمان امور مالياتي منظور شده است. باتوجه به مفاد قانون ماليات بر ارزش افزوده، مبلغ مذکور قابليت وصول نداشته و ميبايست به بهاي تمام شده دارايي در جريان تکميل انتقال يابد. در صورت تعديل صورتهاي مالي از اين بابت سرفصلهاي دريافتنيهاي غيرتجاري و داراييهاي ثابت مشهود هر يک به مبلغ 132 ميليارد ريال به ترتيب کاهش و افزايش خواهند يافت.
اظهار نظر مشروطاظهار نظر مشروط
5. به نظر اين موسسه، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 4، ترازنامه و صورت جريان وجوه نقد ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت توسعه صنايع ومعادن گهر مس (سهاميخاص) - قبل از مرحله بهرهبرداري در تاريخ 29 اسفند 1396 و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
5. به نظر اين موسسه، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 4، ترازنامه و صورت جريان وجوه نقد ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت توسعه صنايع ومعادن گهر مس (سهاميخاص) - قبل از مرحله بهرهبرداري در تاريخ 29 اسفند 1396 و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
6. به نظر اين موسسه، صورت سود و زيان ياد شده در بالا، عملکرد مالي شرکت توسعه صنايع و معادن گهر مس (سهاميخاص) - قبل از مرحله بهرهبرداري را براي سال مالي منتهي به تاريخ 29 اسفند 1396، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
6. به نظر اين موسسه، صورت سود و زيان ياد شده در بالا، عملکرد مالي شرکت توسعه صنايع و معادن گهر مس (سهاميخاص) - قبل از مرحله بهرهبرداري را براي سال مالي منتهي به تاريخ 29 اسفند 1396، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
7. اظهارنظر اين موسسه در اثر مفاد بندهاي 7 و 8 تعديل نشده است.به شرح يادداشت توضيحي 3-7 صورتهاي مالي، توافقات فيمابين سهامداران جديد شامل ارائه صورت ريز مخارج انجام شده و به روزرساني مابقي هزينههاي انجام شده تا تاريخ 29 اسفند 1396 توسط شرکت ملي صنايع مس ايران، تعيين قيمت تجهيزات خردايش به عنوان آورده شرکت ياد شده و تعيين ميزان مخارج استخراج، حمل و دپوي خاک اکسيد تا تاريخ اين گزارش، منجر به نتيجه نهايي نشده است.
8. وضعيت و درصد پيشرفت طرح در دست اجراي شرکت به شرح يادداشت توضيحي 7 صورتهاي مالي، حاکي از سرمايهگذاري انجام شده در رابطه با پروژه مزبور به مبلغ 1.764 ميليارد ريال ميباشد که دستيابي به تداوم فعاليت شرکت و بازيافت تمامي مخارج انجام شده در اين خصوص، منوط به تأمين منابع مالي کافي در زمان مقرر ميباشد.
7. اظهارنظر اين موسسه در اثر مفاد بندهاي 7 و 8 تعديل نشده است.به شرح يادداشت توضيحي 3-7 صورتهاي مالي، توافقات فيمابين سهامداران جديد شامل ارائه صورت ريز مخارج انجام شده و به روزرساني مابقي هزينههاي انجام شده تا تاريخ 29 اسفند 1396 توسط شرکت ملي صنايع مس ايران، تعيين قيمت تجهيزات خردايش به عنوان آورده شرکت ياد شده و تعيين ميزان مخارج استخراج، حمل و دپوي خاک اکسيد تا تاريخ اين گزارش، منجر به نتيجه نهايي نشده است.
8. وضعيت و درصد پيشرفت طرح در دست اجراي شرکت به شرح يادداشت توضيحي 7 صورتهاي مالي، حاکي از سرمايهگذاري انجام شده در رابطه با پروژه مزبور به مبلغ 1.764 ميليارد ريال ميباشد که دستيابي به تداوم فعاليت شرکت و بازيافت تمامي مخارج انجام شده در اين خصوص، منوط به تأمين منابع مالي کافي در زمان مقرر ميباشد.
سایر بندهای توضیحیسایر بندهای توضیحی
9. - صورتهاي مالي سال منتهي به 30 اسفند 1395 شرکت توسط موسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 27 خرداد 1396 آن موسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر "مشروط" اظهار شده است.
9. - صورتهاي مالي سال منتهي به 30 اسفند 1395 شرکت توسط موسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 27 خرداد 1396 آن موسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر "مشروط" اظهار شده است.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
10. براساس تأييديه دريافتي از بانکها، امضاي اعضاي هيئتمديره سابق به عنوان امضاهاي مجاز اعلام شده است.
11. - مفاد مواد 20، 23 و 33 اساسنامه و 124 و 167 اصلاحيه قانون تجارت به ترتيب درخصوص، تصدي سمت رئيس مجمع توسط رئيس هيئتمديره، برگزاري مجمع عمومي عادي صاحبان سهام ظرف مدت يک ماه از تاريخ انقضاي سال مالي، تعيين سمت اعضاي هيئتمديره حداکثر ظرف يک هفته بعد از مجمع عمومي عادي، تعيين حدود اختيارات و حقالزحمه مديرعامل توسط هيئتمديره و الزامات قانوني درخصوص سلب حق تقدم شرکت در افزايش سرمايه از شرکتهاي مس مزرعه، نيروگاهي سيکل ترکيبي کرمانيان و آفتاب درخشان خاورميانه رعايت نشده است.
12. طبق يادداشت توضيحي 20 صورتهاي مالي و تأييديه مديران، در طي سال مالي مورد گزارش معاملات موضوع ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نشده است.
13. گزارش هيئتمديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. باتوجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائـه شده از جانب هيئتمديره باشد، جلب نشده است.
14. در اجراي مفاد ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئيننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چکليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص اقدام مؤثري از سوي شرکت جهت راهاندازي واحدهاي مبارزه با پولشويي، حسابرسي داخلي و ساير زيرساختهاي لازم صورت نپذيرفته، ليکن اين موسسه نيز در حدود رسيدگي انجام شده به مورد با اهميتي که حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده باشد، برخورد نکرده است.
10. براساس تأييديه دريافتي از بانکها، امضاي اعضاي هيئتمديره سابق به عنوان امضاهاي مجاز اعلام شده است.
11. - مفاد مواد 20، 23 و 33 اساسنامه و 124 و 167 اصلاحيه قانون تجارت به ترتيب درخصوص، تصدي سمت رئيس مجمع توسط رئيس هيئتمديره، برگزاري مجمع عمومي عادي صاحبان سهام ظرف مدت يک ماه از تاريخ انقضاي سال مالي، تعيين سمت اعضاي هيئتمديره حداکثر ظرف يک هفته بعد از مجمع عمومي عادي، تعيين حدود اختيارات و حقالزحمه مديرعامل توسط هيئتمديره و الزامات قانوني درخصوص سلب حق تقدم شرکت در افزايش سرمايه از شرکتهاي مس مزرعه، نيروگاهي سيکل ترکيبي کرمانيان و آفتاب درخشان خاورميانه رعايت نشده است.
12. طبق يادداشت توضيحي 20 صورتهاي مالي و تأييديه مديران، در طي سال مالي مورد گزارش معاملات موضوع ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نشده است.
13. گزارش هيئتمديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. باتوجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائـه شده از جانب هيئتمديره باشد، جلب نشده است.
14. در اجراي مفاد ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئيننامهها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چکليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص اقدام مؤثري از سوي شرکت جهت راهاندازي واحدهاي مبارزه با پولشويي، حسابرسي داخلي و ساير زيرساختهاي لازم صورت نپذيرفته، ليکن اين موسسه نيز در حدود رسيدگي انجام شده به مورد با اهميتي که حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده باشد، برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقلگزارش حسابرس مستقل
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
توسعه صنايع و معادن گهر مستوسعه صنايع و معادن گهر مس
تاریخ تهیه گزارش
01خرداد139701خرداد1397
دايا رهيافتدايا رهيافت
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/04/04 14:11:301397/04/04 14:11:30
کاظم محمديکاظم محمدي
شريک موسسه دايا رهيافتشريک موسسه دايا رهيافت
891704891704
1397/04/04 14:13:541397/04/04 14:13:54
حسن منوچهري فردحسن منوچهري فرد
شريک موسسه دايا رهيافتشريک موسسه دايا رهيافت
800772800772
1397/04/04 14:16:271397/04/04 14:16:27
احمد حسنياحمد حسني
مدير موسسه دايا رهيافتمدير موسسه دايا رهيافت
831244831244
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
22,04222,042
141,039141,039
(84)(84)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
119,440119,440
159,454159,454
(25)(25)
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
90,18090,180
46,94146,941
9292
00
00
----
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
00
00
----
132,729132,729
1,6951,695
7,7317,731
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
00
00
----
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
311311
311311
00
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
155,082155,082
143,045143,045
88
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
209,620209,620
206,395206,395
22
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
00
00
----
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
665,537665,537
1,253,3851,253,385
(47)(47)
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
4242
9292
(54)(54)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
1,789,6971,789,697
1,592,3411,592,341
1212
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
1,0961,096
843843
3030
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
666,633666,633
1,254,2281,254,228
(47)(47)
1,789,7391,789,739
1,592,4331,592,433
1212
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
876,253876,253
1,460,6231,460,623
(40)(40)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
973,058973,058
150,000150,000
549549
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
1,3491,349
1,3491,349
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
(5,839)(5,839)
23,50623,506
----
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
1,068,5681,068,568
274,855274,855
289289
1,944,8211,944,821
1,735,4781,735,478
1212
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
1,944,8211,944,821
1,735,4781,735,478
1212
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
00
00
----
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
00
00
----
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(19,856)(19,856)
(17,581)(17,581)
1313
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
(19,856)(19,856)
(17,581)(17,581)
1313
هزینههای مالیهزینههای مالی
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
10,51110,511
23,38723,387
(55)(55)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
00
00
----
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
(9,345)(9,345)
5,8065,806
----
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
00
00
----
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
(9,345)(9,345)
5,8065,806
----
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(9,345)(9,345)
5,8065,806
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(9,345)(9,345)
5,8065,806
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
23,50623,506
20,10620,106
1717
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
23,50623,506
20,10620,106
1717
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(20,000)(20,000)
(2,116)(2,116)
845845
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
3,5063,506
17,99017,990
(81)(81)
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
(5,839)(5,839)
23,79623,796
----
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
(290)(290)
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(5,839)(5,839)
23,50623,506
----
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
(93)(93)
5858
----
سرمایهسرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
112,887112,887
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
179,469179,469
5959
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
112,887112,887
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
179,469179,469
5959
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
23,50223,502
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
12,05112,051
(49)(49)
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
----
00
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
00
----
00
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
----
23,50223,502
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
12,05112,051
(49)(49)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
00
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
00
----
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
(110,627)(110,627)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(310,517)(310,517)
181181
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(110,627)(110,627)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(310,517)(310,517)
181181
25,76225,762
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(118,997)(118,997)
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
00
----
25,76225,762
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(118,997)(118,997)
----
115,277115,277
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
141,039141,039
2222
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
141,039141,039
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
22,04222,042
(84)(84)
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----