اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

1. ترازنامه شرکت توليدي و خدمات صنايع نسوز توکا (سهامي عام) در تاريخ 31 شهريور ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي يک تا 37 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين مؤسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي مزبور بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.

2. - بررسي اجمالي اين مؤسسه بر اساس استاندارد بررسي اجمالي2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره‌اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين مؤسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي‌کند.

3. به نظر اين مؤسسه براساس بررسي اجمالي انجام شده، اين مؤسسه به موردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

4. شرکت مبلغ 4/200 ميليارد ريال از اسناد تضميني برخي از شرکتهاي گروه را ظهر نويسي نموده است. (يادداشت توضيحي 1-31 صورتهاي مالي)
5. سود خالص پيش بيني شده براي سال مالي منتهي به 29 اسفند ماه 1396 بر مبناي بودجه تعديلي ارايه شده مبلغ 1/28 ميليارد ريال (سود هر سهم 188 ريال بر اساس 150 ميليون سهم) پيش بيني گرديده، ليکن براساس صورتهاي مالي شش ماهه مورد گزارش سود خالص به مبلغ 9/13 ميليارد ريال (سود هر سهم 93 ريال جهت 150 ميليون سهم) معادل 50 درصد بودجه تعديلي به وقوع پيوسته است. (يادداشت توضيحي 35 صورتهاي مالي)