لطفاً چند لحظه صبر کنید...
گزارش کنترل های داخلی
گزارش کنترل های داخلی
EN
شرکت:
معدني و صنعتي چادرملو
تاریخ نامعتبر
سرمایه ثبت شده:
33,500,000
نماد:
کچاد
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
131004
گزارش کنترل های داخلی
 
12 ماهه
منتهی به
در تاریخ
1396/12/29
(حسابرسی نشده)
سال مالی منتهی به:
1396/12/29
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در بورس تهران
اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد
دوره مورد گزارش و دامنه گزارش
این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترلهای داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ
1396/12/29
می باشد.
مسئوليت هیئتمدیره در قبال كنترلهای داخلي
مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترلهای داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و بهموقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف بهموقع تقلبها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیشبینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئتمدیره میباشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئتمدیره است.
چارچوب کنترل های داخلی
شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محيط كنترلي، ارزيابي ريسك، فعاليتهاي كنترلي، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است. سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی بهموقع و قابل اتکا فراهم میآورد.
ارزیابی کنترل داخلی
هیئتمدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ
1396/12/29
ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور، از معیارهای ذکرشده در
هيئتمديره شرکت، اثربخشي کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي را در تاريخ 1396/12/29 ارزيابي نموده است. در فرآيند ارزيابي مزبور، از معيارهاي ذکرشده در فصل دوم دستورالعمل کنترل هاي داخلي مصوب سازمان بو
استفاده شده است.
هيئت مديره شرکت ، اثر بخشي کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشهاي مالي را براي سال منتهي به 29 اسفند 1396 ارزيابي نموده است. در فرآيند ارزيابي مزبور ، از معيارهاي ذکر شده در فصل دوم دستورالعمل کنترل هاي داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار استفاده شده است.
ارائه توضیحات درخصوص ارزيابي كنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکتهای فرعی
اظهارنظر هیات مدیره
عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی
بر اساس ارزیابیهای انجام شده، هیئت مدیره معتقد است که کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ
1396/12/29
اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت ميدهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است.
بر اساس ارزیابی های انجام شده، هیئتمدیره معتقد است که کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ
1396/12/29
دارای ضعف (های) با اهمیتی به شرح بند (های) زیر بوده به طوری که اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت نميدهد و در نتیجه بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش نبوده است.
ضعف های با اهمیت عبارتند از :
شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت مدیره درخصوص کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود
ندارد.
علت عدم توافق
براساس ارزيابي هاي انجام شده، هيئت مديره معتقد است که کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت براي سال مالي منتهي به 29 اسفند 1396 ، اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شرکت مي دهد و براساس معيارهاي يادشده اثربخش بوده است. شايان ذکر است که عدم توافق با اهميتي بين کميته حسابرسي و هيأت مديره شرکت در تاريخ صدور گزارش در خصوص کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي وجود ندارد.
ارائه توضیحات درخصوص اظهار نظر هیئت مدیره نسبت به كنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکتهای فرعی
تاریخ صدور گزارش
1397/03/02
امضاکنندگان گزارش
نام و نام خانوادگی
سمت
محمدرضا خورسندي
رئیس هیئت مدیره
محمود نوريان
عضو هیئت مدیره
سيدمحمد ابريشمي
عضو هیئت مدیره
محمد ياسرطيب نيا
نایب رئیس هیئت مدیره
محمود نوريان
مدیرعامل
محمد رضا خورسندي
رییس کمیته حسابرسی
سيد محمود سيدي
بالاترین مقام مالی