icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
ساختماني برج هزار کرمان
سرمایه ثبت شده:
50,000
نماد:
کرمان1
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 6 ماهه منتهی به 1396/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1396/12/29
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره ساختماني برج هزار کرمان

1. ترازنامه شرکت ساختماني برج هزار کرمان (سهامي خاص) در تاريخ 31 شهريورماه 1396 ، و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مالي مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور ، همراه با يادداشتهاي توضيحي شماره 1 الي 26 پيوست که توسط هيات مديره تهيه و تاييد شده ، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است . مسئوليت صورتهاي مالي با هيات مديره شرکت و مسئوليت اين موسسه ، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است .

2. بررسي اجمالي اين موسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410 ، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو ، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است . دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه ، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است ، آگاه ميشود و از اين رو ، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي کند .

3. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده ، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا ، از تمام جنبه هاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري باشد ، برخورد نکرده است.

4. همانطور که در يادداشت توضيحي شماره 4-13 و3-13 همراه صورتهاي مالي منعکس گرديده ، برگه تشخيص و قطعي ماليات عملکرد سال مالي منتهي به 30 اسفند ماه 1395 توسط مقامات مالياتي صادر نگرديده و ماليات نقل و انتقال املاک سنوات 1394، 1395 و شش ماهه عملکرد سال 1396 با توجه به قانون مالياتهاي مستقيم و اصلاحيه مورخ 31/04/1394 منوط به نقل و انتقال رسمي املاک و اظهار نظر مقامات مالياتي است .
5. با توجه به مندرجات يادداشتهاي شماره 4-5 ،1-5 و 5-5 صورتهاي مالي به ترتيب مبلغ 2.500 ميليون ريال از بابت فروش زمين به آقاي اسماعيلي و مبلغ 380 ميليون ريال بابت فروش يک واحد آپارتمان به خانم ذوالفقاري در مواعد مقرر در قرارداد وصول نشده است وصول مبلغ 1.459 ميليون ريال از حسابهاي دريافتني تجاري منوط به نقل و انتقال رسمي اسناد مالکيت به نام خريداران مي باشد . همچنين مبلغ 1.425ميليون ريال از حسابهاي دريافتني و غير تجاري مربوط به شرکت ارژنگ سازان ديلمان تاکنون وصول نگرديده است .
6. همانطور که در يادداشت توضيحي شماره 3-1-6 منعکس است ، فک رهن تعدادي از آپارتمانهاي فروخته شده توسط بانک اعطا کننده تسهيلات از دفترخانه اسناد رسمي ذيربط صادر گرديده که فک رهن از باقيمانده آپارتمانهاي فروخته شده منوط به تسويه حساب نهايي مطالبات گرديده است .
7. پروژه امام جمعه کرمان در تاريخ ترازنامه به شرح يادداشت شماره 2-1-6 همراه صورتهاي مالي فاقد پوشش بيمه اي کافي مي باشند .
8. به شرح يادداشت توضيحي شماره 2-2-6 همراه صورتهاي مالي سرفصل زمينهاي فروش نرفته شامل زمين رامسر به بهاي تمام شده 14.399 ميليون ريال انتقالي از شرکت سرمايه گذاري توسعه و عمران کرمان (شرکت اصلي) مي باشد که تا تاريخ اين گزارش اسناد قطعي املاک مذکور به نام شرکت انتقال نيافته ، ضمن اين که شرکت تصميم به واگذاري ملک مزبور به شرکت ارژنگ سازان ديلمان را خواهد داشت . اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد بندهاي 4 الي8 فوق تعديل نشده است .

9. پي گيري هاي هيات مديره در خصوص تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي ساليانه مورخ 14/04/1396 در ارتباط با بندهاي 6.5.4و8 اين گزارش به نتيجه قطعي منجر نگرديده است .
10. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرائي مبارزه با پولشوئي توسط حسابرس رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرائي مرتبط ، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مراجع ذيربط توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است . که در اين خصوص اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد ننموده است.

25بهمن1396
موسسه حسابرسي و خدمات مديريت اصول پايه فراگير
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه اصول پايه فراگير Hassan Saleh Abadi [Sign]8004701396/11/25 17:08:03
مدير موسسه اصول پايه فراگير Ebrahim Mousavi [Sign]8007771396/11/25 17:12:43