1 | 1- صورت سود و زيان پيش بيني شده شرکت پاکسان (سهامي عام) براي سال مالي منتهي به تاريخ 30 آذر ماه 1396 همراه با ساير اطلاعـــات مالـــي پيش بيني شده که پيوست مي باشد، طبق استاندارد حسابرسي "رسيدگي به اطلاعات مالي آتي" مورد رسيدگي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت اطلاعات مالي پيش بيني شده مزبور و مفروضات مبناي تهيه آنها با هيات مديره شرکت است. |
2 | 2- بر اساس رسيدگي به شواهد و پشتوانه مفروضات ، اين موسسه به مواردي برخورد نکرده است که متقاعد شود مفروضات مزبور، مبناي معقولي را براي تهيه اطلاعات مالي پيش بيني شده فراهم نمي کند به علاوه به نظر اين موسسه، صورت سود وزيان پيش بيني شده مزبور بر اساس مفروضات به گونه اي مناسب تهيه و طبق استانداردهاي حسابداري ارائه شده است. |
3 | 3- بهاي توليد و هزينه هاي دوره
1-3- پيش بيني خريد مواد اوليه
سال 1396 سال 1395
شرح مقدار- تن مبلغ - ميليون ريال مقدار - تن مبلغ – ميليون ريال
ال اي بي 9.587 351.337 10.039 356.241
چربي ها 17.775 580.086 16.875 448.786
انواع اسانس 385 115.456 395 126.789
لوازم بسته بندي 226.113 298.114 223.963 296.479
سولفات 36.472 192.194 31.898 161.848
فسفات 3.424 76.787 3.631 105.421
زئوليت 3.717 57.054 7.813 119.539
کربنات 11.547 74.479 11.350 76.047
کوپليمر 1.048 31.606 1.594 47.347
ساير 28.921 649.644 27.787 636.406
جمع 338.989 2.426.757 335.345 2.374.903
2-3- هزينه هاي حقوق دستمزد مستقيم با ده درصد افزايش نسبت به سال قبل به ميزان 182.327 ميليون ريال پيش بيني شده است .
3-3- هزينه هاي سربار شامل اقلام زير است:
شرح سال 1396
مبلغ-ميليون ريال سال 1395
مبلغ-ميليون ريال
حقوق و مزايا 178.529 162.299
تعمير و نگهداري 26.038 22.841
هزينه انرژي 33.791 29.641
استهلاک 30.072 26.379
رستوران 14.990 13.149
اياب و ذهاب 15.636 13.716
بيمه موجودي ها 7.964 6.986
سايرهزينه ها 38.652 33.905
جمع 345.672 308.916
4-3- پيش بيني توليد بر مبناي مفروضات تعيين شده از سوي مديريت براي متوسط 330 روز کاري به قرار زير است:
ظرفيت - تن
شرح اسمي عملي براي سال 1396 پيش بيني شده براي سال 1395
پودر 150.000 100.000 84.394 83.483
صابون 27.000 25.000 23.177 22.788
ساير 70.250 45.700 36.865 37.787
5-3- پيش بيني مقدار و بهاي توليد بر مبناي انواع محصولات بشرح زير مي باشد:
شرح سال 1396 سال 1395
مقدار - تن مبلغ ميليون ريال مقدار - تن مبلغ ميليون ريال
پودر 84,394 1,348,779 83.483 1.342.856
صابون 23,177 1,129,908 22.788 1.071.109
ساير 36,865 464,695 37.787 450.458
|
4 | 4- فروش و درآمد ارائه خدمات بشرح زير مي باشد:
فروش نام محصول سال 1396 سال 1395
مقدار- تن مبلغ - ميليون ريال مقدار- تن مبلغ - ميليون ريال
داخلي پودر 58,107 1,378,012 57.899 1.349.624
صابون 22,177 1,432,812 21.896 1.409.406
محصولات صنعتي 9.050 257.665 7.688 216.958
ساير 3,865 135,972 4.303 133.258
صادراتي پودر 26,287 349,559 25.584 349.456
صابون 1,000 31,110 891 26.341
محصولات صنعتي 4,000 126,174 4.279 123.890
ساير 2,000 30,192 2.174 32.773
درآمد ارائه خدمات 17.950 87.350 19.343 101.070
|
5 | 5- رويدادهاي پيش بيني شده اغلب به گونه اي مورد انتظار رخ نمي دهد از اينروي احتمالاً نتايج واقعي نيز متفاوت از پيش بيني ها خواهد بود و تفاوت هاي حاصل مي تواند با اهميت باشد. |
6 | 6- شرکت سود هرسهم پس از کسر ماليات (eps) را براي سال مالي منتهي به30 آذرماه 1396 بر مبناي مفروضات بودجه ارائه شده همراه اين گزارش مبلغ 830 ريال پيش بيني نموده است . دستيابي به چنين سودي در صورتي حاصل خواهد شد که عمليات توليد و فروش در شرايط متعارف و طبق برآوردهاي اعلام شده ، تحقق يابد. |