1 | 1- صورت سود و زيان پيش بيني شده شرکت پاکسان (سهامي عام) براي سال مالي منتهي به تاريخ 30 آذر ماه 1397 همراه با ساير اطلاعـــات مالـــي پيش بيني شده که پيوست مي باشد، طبق استاندارد حسابرسي "رسيدگي به اطلاعات مالي آتي" مورد رسيدگي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت اطلاعات مالي پيش بيني شده مزبور و مفروضات مبناي تهيه آنها با هيات مديره شرکت است. |
2 | 2- بر اساس رسيدگي به شواهد و پشتوانه مفروضات ، اين موسسه به مواردي برخورد نکرده است که متقاعد شود مفروضات مزبور، مبناي معقولي را براي تهيه اطلاعات مالي پيش بيني شده فراهم نمي کند به علاوه ، به نظر اين موسسه، صورت سود وزيان پيش بيني شده مزبور بر اساس مفروضات به گونه اي مناسب تهيه و طبق استانداردهاي حسابداري ارائه شده است. |
3 | 3- پيش بيني بهاي تمام شده توليد محصولات بر مباني زير مفروض است
1-3- پيش بيني خريد مواد اوليه
سال 1397 سال 1396
شرح مقدار- تن مبلغ - ميليون ريال مقدار- تن مبلغ - ميليون ريال
ال اي بي 13.796 577.691 12.445 509.684
چربي ها 16.863 673.928 14.590 510.868
انواع اسانس 389 147.488 309 82.402
لوازم بسته بندي 184.431 357.883 175.586 288.160
سولفات 30.795 217.868 36.406 192.211
فسفات 4.767 188.383 3.577 110.967
زئوليت 4.067 73.620 3.633 61.556
فتي الکل 6.166 510.243 2.988 224.542
کربنات 11.776 113.282 12.869 111.047
کوپليمر 1.356 41.251 1.082 31.787
ساير 47.445 900.925 42.750 554.792
جمع 3.802.562 2.678.016
*مبلغ خريدهاي خارجي با فرض استفاده از ارز تخصيصي بانک مرکزي به نرخ هر دلار به مبلغ 37.000 ريال (معادل 75 درصد خريدهاي خارجي و خريد به نرخ ارز آزاد هر دلار 42.000 ريال به ميزان 25 درصد بقيه) و در مجموع خريدهاي داخلي با افزايش 42 درصد نسبت به سال قبل پيش بيني شده است.
2-3- هزينه هاي حقوق دستمزد مستقيم با 12 درصد افزايش نسبت به سال قبل به ميزان 169،555 ميليون ريال پيش بيني شده است .
3-3- هزينه هاي سربار شامل اقلام زير با حدود 10 درصد افزايش نسبت به سال قبل در برآوردها منظور شده است :
شرح سال 1397 سال 1396
مبلغ - ميليون ريال مبلغ - ميليون ريال
حقوق و مزايا 237،670 212،205
تعمير و نگهداري 37،294 35،518
هزينه انرژي 34،298 32،664
استهلاک 34،503 32،860
رستوران 13،960 13،295
اياب و ذهاب 16،298 15،522
بيمه موجودي ها 1،393 1،327
ساير هزينه ها 29،792 25،390
جمع 405،208 368،781
4-3- پيش بيني توليد بر مبناي مفروضات تعيين شده از سوي مديريت براي متوسط 348 روز کاري به قرار زير است .
شرح ظـرفـيـت – تـن
اسمي عملي براي سال 1397 پيش بيني شده براي سال 1396
11 ماه واقعي يک ماه پيش بيني
پودر 150.000 74.496 80.150 79.089
صابون 27.000 22.474 21.487 20.441
ساير 70.250 33.400 38.863 35.269
5-3- پيش بيني مقدار و بهاي توليد بر مبناي انواع محصولات به شرح زير مي باشد :
شرح سال 1397 سال 1396
مقدار- تن مبلغ - ميليون ريال مقدار- تن مبلغ - ميليون ريال
پودر 80،150 1.824.595 79.089 1.372.607
صابون 21،487 1،250،635 20.441 1،050،179
ساير 38،863 1،259،354 35.269 761،805
|
4 | 4- فروش و درآمد ارائه خدمات به شرح زير ميباشد :
فروش نام محصول سال 1397 سال 1396
مقدار - تن مبلغ - ميليون ريال مقدار - تن مبلغ - ميليون ريال
داخلي پودر 53،891 1،769،575 53،152 1،320،834
صابون 20،577 1،442،965 19،508 1،237،754
محصولات صنعتي 24،805 1،138،750 17،234 643،919
ساير 3،532 132،758 3،352 97،475
صادراتي پودر 26،259 377،714 25،937 326،121
صابون 910 31،103 933 26،291
محصولات صنعتي 2،161 111،989 1،504 60،633
ساير 3،170 57،493 3،150 50،210
درآمد ارائه خدمات 5،195 42،335 10،030 55،580
* فروش محصولات صادراتي با نرخ 42000 ريال به ازاي هر دلار در پيش بيني ها منظور گرديده است.
دستيابي به سود و زيان پيش بيني شده در صورتي حاصل خواهد شد که عمليات توليد و فروش در شرايط متعارف و طبق مفروضات اعلام شده محقق گردد. |
5 | 5- رويدادهاي پيش بيني شده اغلب به گونه اي مورد انتظار رخ نمي دهد از اينروي احتمالاً نتايج واقعي متفاوت از پيش بيني ها خواهد بود و تفاوت هاي حاصل مي تواند با اهميت باشد. |
6 | 6- شرکت سود هر سهم پس از کسر ماليات (eps) را براي سال مالي منتهي به 30 آذر 1397 بر مبناي مفروضات بودجه ارائه شده همراه اين گزارش مبلغ 532 ريال پيش بيني نموده است . |