icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
مجتمع فولاد خراسان  
سرمایه ثبت شده:
8,000,000
نماد:
فخاس
سرمایه ثبت نشده:
1,000,000
کد صنعت (ISIC):
271020
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای  6 ماهه منتهی به 1396/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1396/12/29
وضعیت ناشر:
پذیرفته شده در بورس تهران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد


گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره مجتمع فولاد خراسان

1. ترازنامه هاي تلفيقي گروه و شرکت مجتمع فولاد خراسان (سهامي عام) در تاريخ 31 شهريور ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد گروه و شرکت براي دوره مالي مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 32 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي مياندوره اي با هيأت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است

2. به استثناي محدوديت مندرج در بند 3 ، بررسي اجمالي اين موسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسائي است،‌ آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.

3. صورتهاي مالي شرکتهاي فرعي تهيه و توليد مواد معدني شرق فولاد خراسان(سهامي خاص) و کشت و صنعت مرواريد دشت سلامي(سهامي خاص) که در صورتهاي مالي شرکت اصلي تلفيق گرديده اند، حسابرسي نشده مي باشند

4. براساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار احتمالي موارد مندرج در بند 3، اين موسسه به موردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است

5. مفاد مواد 114 و 115 اصلاحيه قانون تجارت و ماده 32 اساسنامه شرکت مبني بر اخذ سهام وثيقه از برخي از مديران و توديع آن نزد صندوق شرکت رعايت نگرديده است
6. مقررات و ضوابط حاکم بر شرکتهاي پذيرفته شده در سازمان بورس و اوراق بهادار در ارتباط با در اختيار داشتن بيش از 93 درصد سهام شرکت نزد 3 شخصيت حقوقي و حد نصاب مربوط به سهام شناور شرکت، ثبت صورت جلسه مجمع عمومي عادي ساليانه صاحبان سهام حداکثر 10 روز پس ازتاريخ تشکيل مجمع در اداره ثبت شرکتها، افشاء صورتجلسه مجمع عمومي عادي ساليانه صاحبان سهام حداکثر ظرف يک هفته پس از ابلاغ ثبت، انتخاب موسسه حسابرسي معتمد سازمان بورس اوراق بهادار تهران جهت حسابرسي شرکت فرعي کشت و صنعت مرواريد دشت سلامي و افشاي صورتهاي مالي شش ماهه مربوط به شرکت هاي فرعي رعايت نگرديده است

11آذر1396
موسسه حسابرسي آزمون پرداز
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه آزمون پرداز Seyed Abbas Esmaeilzadeh Pakdaman [Sign] 1396/09/14 20:22:17
شريک موسسه آزمون پرداز Mohammad Reza Golchinpour [Sign] 1396/09/14 20:29:13
مدير موسسه آزمون پرداز Abbas Vafadar [Sign]8008741396/09/14 20:35:53