icon

گزارش کنترل های داخلی

EN
شرکت:
گروه سرمايه گذاري ميراث فرهنگي و گردشگري ايران
سرمایه ثبت شده:
3,000,000
نماد:
سمگا
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
551051
گزارش کنترل های داخلی 3 ماهه منتهی به 1396/12/29 (حسابرسی نشده)
سال مالی منتهی به:
1396/12/29
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در فرابورس ايران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

دوره مورد گزارش و دامنه گزارش
این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترل‌های داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1396/12/29 می باشد.
مسئوليت هیئت‌مدیره در قبال كنترل‌های داخلي
مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترل‌های داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به‌موقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف به‌موقع تقلب‌ها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیش‌بینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئت‌مدیره می‌باشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئت‌مدیره است.
چارچوب کنترل های داخلی
شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محيط كنترلي، ارزيابي ريسك، فعاليت‌هاي كنترلي، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است. سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی به‌موقع و قابل اتکا فراهم می‌آورد.
ارزیابی کنترل داخلی
هیئت‌مدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1396/12/29 ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور، از معیارهای ذکرشده در
فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس اوراق بهادار استفاده شده است.

لازم بذکر است هيچ يک از شرکتهاي فرعي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار نبوده و لذا الزامي براي ارائه گزارش کنترل داخلي نداشته است
‌ارائه توضیحات درخصوص ارزيابي كنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی

اظهارنظر هیات مدیره
عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی
بر اساس ارزیابی‌های انجام شده، هیئت‌ مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1396/12/29 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت مي‌دهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است.
شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت‌ مدیره درخصوص کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد.

شايان ذکر است ، عدم توافق با اهميتي بين کميته حسابرسي و هيئت مديره در خصوص کنترل هاي داخلي حاکم برگزارشگري مالي وجود ندارد
‌ارائه توضیحات درخصوص اظهار نظر هیئت مدیره نسبت به كنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی
تاریخ صدور گزارش
1397/04/05
امضاکنندگان گزارش
نام و نام خانوادگیسمت
مهدي جهانگيريرئیس هیئت مدیره
سيد بهاءالدين حسيني هاشمينایب رئیس هیئت مدیره
رامين ادراکيعضو هیئت مدیره
محمدصادق طاهري ابرندآباديعضو هیئت مدیره
علي سنگينيانعضو هیئت مدیره
علي سنگينيانمدیرعامل
محمد صادق طاهري رییس کمیته حسابرسی
فرهاد کاظمي موقر بالاترین مقام مالی