icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
سرمايه گذاري توسعه معين ملت (توسعه سرمايه معين خردمندان)
سرمایه ثبت شده:
3,000,000
نماد:
وبملت39
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 6 ماهه منتهی به 1396/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1396/12/29
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره سرمايه گذاري توسعه معين ملت (توسعه سرمايه معين خردمندان)

1. ترازنامه شرکت سرمايه گذاري توسعه معين ملت (سهامي عام) در تاريخ 31 شهريور ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مالي شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 الي 28 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيأت مديره شرکت است. مسئوليت اين مؤسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده، است.

2. بررسي اجمالي اين مؤسسه‌ براساس‌ "استاندارد‌ بررسي اجمالي 2410"، انجام‌ شده‌ است‌. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين مؤسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا درحسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي‌کند.

3. سرمايه گذاري بلند مدت موضوع يادداشت شماره 7 صورتهاي مالي شامل سرمايه گذاري در سهام شرکت پالايش نفت بندر عباس مي باشد که ارزش دفتري آن در تاريخ ترازنامه در حدود 340 ميليارد ريال بيش از ارزش بازار بوده است که شرکت به استناد درصد مالکيت موجود و نيز افزايش ارزش سهام بعد از تاريخ ترازنامه و پيش بيني هاي صورت گرفته کاهش ارزش مزبور را شناسايي نکرده است. ليکن در اين رابطه طبق استانداردهاي حسابداري ارزش بازيافتني سرمايه گذاريهاي مزبور بايد بر مبناي ارزش اقتصادي آنها محاسبه و افشاء مي گرديد.

4. براساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 3، اين مؤسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

5. همانگونه که در يادداشت توضيحي 13 درج گرديده، مانده پيش دريافت بابت فروش سهام شرکت پردازش اطلاعات مالي نوآوران اميد به مبلغ 12 ميليارد ريال مي باشد که با توجه به مبايعه نامه مورخ 14/06/1396، انتقال سهام به نام خريدار منوط به اخذ تأييديه از سازمان بورس و اوراق بهادار حداکثر تا 3 ماه ميباشد و در صورت عدم ثبت صورتجلسه هيأت مديره تأييد شده توسط سازمان بورس ظرف مهلت ياد شده معامله مربوطه فسخ مي گردد. نتيجه گيري اين مؤسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.

6. صورتهاي مالي دوره مالي منتهي به 31 شهريور ماه 1395 و سال مالي منتهي به 30 اسفند ماه 1395 شرکت، توسط موسسه حسابرسي ديگري به ترتيب مورد بررسي و حسابرسي قرار گرفته و در گزارشهاي مورخ 19 مهر ماه 1395 و 26 فروردين ماه 1396 آن مؤسسه، نسبت به صورتهاي مالي مزبور نتيجه گيري و اظهارنظر مشروط ارائه شده است.

7. اين مؤسسه در خصوص رعايت ضوابط و مقررات شرکتهاي سرمايه گذاري تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار ضمن رسيدگيهاي خود به جزء ارسال صورتجلسه مجمع عمومي عادي شرکت حداکثر ظرف مهلت مقرر به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت ضوابط و مقررات ناظر بر فعاليت نهادهاي مالي باشد برخورد نکرده است.

02آبان1396
موسسه حسابرسي و خدمات مالي فاطر
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه فاطر Majid Bemani Mohammad Abadi [Sign]8614841396/09/14 17:43:15
مدير موسسه فاطر Mohammad Reza Naderian [Sign] 1396/09/14 17:56:28