icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
سرمايه گذاري ساختماني سپه
سرمایه ثبت شده:
4,000,000
نماد:
واميد7
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 6 ماهه منتهی به 1396/03/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1396/09/30
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره سرمايه گذاري ساختماني سپه

1. صورتهاي مالي تلفيقي گروه و شرکت سرمايه گذاري ساختماني سپه (سهامي خاص) شامل ترازنامه ها در تاريخ 31 خرداد ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 32 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است ، مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره‌اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه ، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است .

2. بررسي اجمالي اين مؤسسه براساس استانداردهاي بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو ، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است . دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است ، آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند .

3. سرفصل دريافتني هاي تجاري و غيرتجاري و پيش پرداختها به شرح يادداشتهاي توضيحي 4 و 7 صورتهاي مالي به ترتيب شامل مبالغ 122.560 ميليون ريال و 143.630 ميليون ريال از جمله وجوه پرداختي به شرکت پترو اميد ساحل قشم به مبلغ 39.921 ميليون ريال و پيش پرداخت به شرکت کنزا اينوستمنت به مبلغ 121.500 ميليون ريال راکد مي باشد که صرفا از اين بابت مبلغ 7.234 ميليون ريال ذخيره مطالبات مشکوک الوصول در دفاتر منظور شده است. اقدامات شرکت جهت وصول بخشي از مطالبات مذکور تا تاريخ اين گزارش به نتيجه نهايي نرسيده ، لذا تعديل حسابهاي مرتبط در اين خصوص ضروري مي باشد. ليکن در شرايط حاضر به دليل عدم دسترسي به اطلاعات و مستندات کافي، تعيين دقيق تعديلات لازم در صورتهاي مالي از اين بابت براي اين موسسه ميسر نگرديده است.

4. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 3، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

5. به شرح يادداشت توضيحي 14 صورتهاي مالي، ماليات عملکرد سنوات 1391 الي 1394 گروه توسط سازمان امور مالياتي جمعا به مبلغ 198.115 ميليون ريال (شرکت اصلي به مبلغ 163.030 ميليون ريال بدون در نظر گرفتن و اعمال موضوع مفاد ماده 59 قانون مالياتهاي مستقيم) تشخيص گرديده، که جمع پرداختي و ذخيره موجود در حسابها از اين بابت به مبلغ 92.753 ميليون ريال (شرکت اصلي مبلغ 91.655 ميليون ريال) مي باشد. همچنين بابت ماليات تکليفي و حقوق و جرائم سالهاي 1392 و 1393 شرکت اصلي به شرح يادداشت توضيحي 1-3-4-13 صورتهاي مالي به مبلغ 35.271 ميليون ريال مطالبه گرديده که از اين بابت مبلغ 13.255 ميليون ريال پرداخت گرديده است. شرکت نسبت به برگه هاي تشخيص بابت ماليات عملکرد، تکليفي و حقوق سنوات ياد شده فوق اعتراض نموده که نتايج اعتراض تا تاريخ اين گزارش مشخص نگرديده است. نتيجه گيري اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نگرديده است.

12شهریور1396
دايا رهيافت
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه دايا رهيافت Ahmad Vahid Nia [Sign] 1396/07/01 15:47:25
شريک موسسه دايا رهيافت Hassan Manouchehri Fard [Sign]8007721396/07/01 15:51:45
مدير موسسه دايا رهيافت Mehdi Savadloo [Sign]8004011396/07/01 16:03:02