icon

اطلاعات و صورت‌های مالی

EN
شرکت:
صنايع چوب خزر کاسپين  
سرمایه ثبت شده:
57,000
نماد:
تاپيکو15
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی 12 ماهه منتهی به 1394/12/29 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1394/12/29
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهام صنايع چوب خزر کاسپين

1. 1-صورتهاي مالي شرکت صنايع چوب خزر کاسپين (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفندماه 1394 و صورتهاي سودوزيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت‌هاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.

2. 2-مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيأت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به¬گونه¬اي که اين صورتها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.

3. 3-مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي¬کند اين مؤسسه الزامات آئين رفتار حرفه¬اي را رعايت و حسابرسي را به¬گونه¬اي برنامه¬ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود. حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، ازجمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي¬شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه¬هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيأت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است. اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است. همچنين اين مؤسسه بعنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.

4. 4- به نظر اين مؤسسه، صورتهاي مالي يادشده در بالا، وضعيت مالي شرکت صنايع چوب خزر کاسپين (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفندماه 1394 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه¬هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي¬دهد.

5. 5-صورتهاي مالي سال 1393 شرکت، توسط موسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و گزارش مورخ 1/2/1394 آن موسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور، به صورت اظهارنظر "مقبول" صادر گرديده است.

6. 6-عليرغم انتخاب مجدد اشخاص حقوقي عضو هيأت مديره در مجمع عمومي عادي سالانه مورخ 15/2/1394، سوابق مستندي که حاکي از مراعات مفاد ماده 110 اصلاحيه قانون تجارت درخصوص معرفي نمايندگان آنها جهت انجام وظايف مديريت شرکت باشد، ملاحظه نشده و اداره امور مختلف و معاملات و عمليات شرکت با هماهنگي و تحت نظارت نمايندگان قبلي اشخاص حقوقي عضو هيأت مديره صورت گرفته است.
7. 7-اقدامات و پيگيريهاي انجام شده درخصوص تکليف مقرر در مجمع عمومي عادي سالانه مورخ 15/2/1394، در رابطه با راه¬اندازي کامل خط روکش PVC تا پايان شهريور 1394، منجر به اتمام عمليات نصب و بهره¬برداري و توليد آزمايشي اين خط گرديده و با خاتمه اقدامات در جريان در رابطه با رفع نواقص جزئي موجود، اين خط آماده بهره¬برداري و توليد انبوه مي¬باشد.
8. 8-معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 31 صورتهاي مالي، بعنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش صورت گرفته، در زمان انجام عمليات حسابرسي توسط هيأت مديره به اطلاع اين مؤسسه رسيده و مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات فوق با کسب مجوز از هيأت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رأي¬گيري انجام گرديده و اين مؤسسه با در نظر گرفتن روابط تجاري فيمابين در شرکتهاي همگروه، به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، برخورد ننموده است.
9. 9-گزارش هيأت مديره به مجمع عمومي عادي سالانه درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت مورد بررسي قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد بااهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيأت مديره باشد، جلب نگرديده است.
10. 10-در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرائي مبارزه با پولشوئي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه¬ها و دستورالعمل¬هاي اجرايي مرتبط در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، مورد ارزيابي قرار گرفته و موارد بااهميتي که قوانين و مقررات يادشده، انجام آنها بعهده شرکت و در شرايط حاضر امکان پذير بوده، مراعات گرديده است. درخصوص ساير موارد مرتبط با قانون مزبور، به دليل آماده نبودن زيرساختهاي موردنياز که ايجاد آنها به عهده مراجع قانوني ذيربط مي¬باشد، شرايط لازم براي اجراي کامل آنها توسط شرکت و اعمال نظارت و کنترل رعايت اين بخش از قانون، امکان پذير نشده است.

05اردیبهشت1395
موسسه حسابرسي بهمند
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه بهمند Ahmadreza Sharifi Ghazvini [Sign]8715811395/08/12 11:34:27
مدير موسسه بهمند Reza Atash [Sign]8000031395/08/12 11:50:12