icon

صورتهای مالی میاندوره ای

EN
شرکت:
پتروشيمي جم  
سرمایه ثبت شده:
4,800,000
نماد:
جم
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
241163
اطلاعات و صورتهای مالی میاندوره ای 3 ماهه منتهی به 1392/03/31 (حسابرسی نشده)
سال مالی منتهی به:
1392/12/29
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد.

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

این اطلاعیه نسخه جدیدتری به شماره ( 129819 ) دارد. نسخه جدید اطلاعیه را می توانید در اینجا مشاهده نمایید
شرحپایان عملکرد واقعی منتهی به
۱۳۹۲/۰۳/۳۱
پایان سال مالی قبل
۱۳۹۱/۱۲/۳۰
درصد
تغییرات
شرحپایان عملکرد واقعی منتهی به
۱۳۹۲/۰۳/۳۱
پایان سال مالی قبل
۱۳۹۱/۱۲/۳۰
درصد
تغییرات
دارایی‌ها بدهی‌ها
موجودی نقد ۵,۴۸۵,۲۷۱ ۲,۰۷۸,۲۵۴ ۱۶۴ حسابها و اسناد پرداختنی تجاری ۱۶,۶۳۲,۰۷۲ ۱۲,۳۴۰,۷۰۴ ۳۵
سرمایه گذاریهای کوتاه مدت ۰ ۰ -- سایر حسابها و اسناد پرداختنی ۴,۳۳۴,۰۱۷ ۳,۶۶۷,۹۳۶ ۱۸
طلب از شرکتهای گروه و شرکتهای وابسته ۰ ۰ -- بدهی به شرکتهای گروه و وابسته ۰ ۰ --
حصه جاری حسابها و اسناد دریافتنی تجاری ۲۲,۱۶۶,۲۰۴ ۱۶,۲۴۵,۴۵۱ ۳۶ پیش دریافتها ۲,۳۳۹,۶۱۸ ۱,۴۴۶,۵۱۶ ۶۲
سایر حسابها و اسناد دریافتنی ۱,۲۹۶,۴۰۹ ۱,۴۰۱,۶۰۸ (۸) ذخیره مالیات بر درآمد ۰ ۰ --
موجودی مواد و کالا ۴,۴۵۱,۲۳۸ ۳,۸۱۷,۱۴۱ ۱۷ حصه جاری تسهیلات مالی دریافتی ۷,۱۵۱,۸۷۵ ۵,۳۴۷,۱۷۱ ۳۴
پیش پرداختها ۶۹۶,۶۶۳ ۴۹۰,۲۶۵ ۴۲ سود سهام پیشنهادی و پرداختنی ۱۹۴,۷۷۰ ۱,۱۰۷,۵۳۵ (۸۲)
جمع داراییهای جاری ۳۴,۰۹۵,۷۸۵ ۲۴,۰۳۲,۷۱۹ ۴۲ جمع بدهیهای جاری ۳۰,۶۵۲,۳۵۲ ۲۳,۹۰۹,۸۶۲ ۲۸
سرمایه گذاریهای بلند مدت ۲۴۵,۰۱۰ ۲۴۵,۰۱۰ ۰ حسابها و اسناد پرداختنی بلند مدت ۰ ۰ --
داراییهای ثابت پس از کسر استهلاک ۱۴,۴۳۷,۶۴۰ ۱۴,۷۷۸,۷۹۵ (۲) تسهیلات مالی دریافتی بلند مدت ۱,۵۴۸,۵۰۵ ۱,۱۵۲,۶۱۸ ۳۴
داراییهای نامشهود ۳۴۵,۹۳۶ ۳۶۵,۲۶۶ (۵) ذخیره مزایای پایان خدمت ۷۶,۷۱۴ ۷۱,۳۴۰ ۸
حسابها و اسناد دریافتنی تجاری(بلند مدت) ۲,۱۹۰,۸۳۰ ۱,۹۲۱,۲۸۰ ۱۴ جمع بدهیهای غیر جاری ۱,۶۲۵,۲۱۹ ۱,۲۲۳,۹۵۸ ۳۳
پیش پرداختهای سرمایه ای ۰ ۰ -- جمع بدهیهای جاری و غیر جاری ۳۲,۲۷۷,۵۷۱ ۲۵,۱۳۳,۸۲۰ ۲۸
سایر داراییها ۰ ۰ -- حقوق صاحبان سهام
سرمایه ۴,۸۰۰,۰۰۰ ۴,۸۰۰,۰۰۰ ۰
صرف سهام ۰ ۰ --
وجوه دریافتی بابت افزایش سرمایه ۰ ۰ --
اندوخته قانونی ۸۸۲,۶۹۱ ۸۸۲,۶۹۱ ۰
اندوخته طرح و توسعه ۰ ۰ --
سود (زیان) انباشته ۱۳,۳۵۴,۹۳۹ ۱۰,۵۲۶,۵۵۹ ۲۷
جمع داراییهای غیر جاری ۱۷,۲۱۹,۴۱۶ ۱۷,۳۱۰,۳۵۱ (۱) جمع حقوق صاحبان سهام ۱۹,۰۳۷,۶۳۰ ۱۶,۲۰۹,۲۵۰ ۱۷
جمع داراییها ۵۱,۳۱۵,۲۰۱ ۴۱,۳۴۳,۰۷۰ ۲۴ جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام ۵۱,۳۱۵,۲۰۱ ۴۱,۳۴۳,۰۷۰ ۲۴
سایر اطلاعات:
(1) مطابق مفاد بند 5 گزارش حسابرسي در خصوص صورتهاي مالي سالانه منتهي به 30/12/91: "مانده تسهيلات ارزي دريافتي (يادداشت توضيحي 19) در پايان سال مالي مورد گزارش به نرخ مبادله‌اي تسعير شده است. در صورتيکه با توجه به بخشنامه شماره 1040/60 مورخ 14/12/1390 بانک مرکزي جمهوري اسلامي مبني بر تامين وجه اقساط مربوط از محل ارز متقاضي، همچنين نامه شماره 65786/6-1ص‌پ ‌مورخ 2/8/1391 شرکت ملي صنايع پتروشيمي مبني بر تامين وجوه ارزي حاصل از فروش‌هاي صادراتي جهت ايفاي تعهدات فاينانس، تسهيلات مزبور مي‌بايست به نرخ ارز حاصل از فروش صادراتي (توافقي) تسعير مي‌گرديد. مضافا تسعير موجودي‌هاي نقد ارزي (يادداشت توضيحي 4-5 و 3-5) و حسابهاي ‌دريافتني تجاري ارزي حاصل از فروشهاي صادراتي (يادداشت توضيحي 6) و حسابهاي دريافتني بلندمدت (يادداشت توضيحي 13) نيز به نرخ مبادله‌اي صورت پذيرفته است. درارتباط با موارد فوق، انجام تعديلاتي در صورتهاي مالي سال موردگزارش ضروري بوده که بدليل عدم کفايت مدارک و مستندات موجود، تعيين مبلغ قطعي آن براي اين سازمان ميسر نمي‌باشد".

(2) مطابق مفاد بند 7 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي سالانه منتهي به 30/12/91: "به استناد مفاد مواد 4-3 و 1-4-3 قرارداد تأمين ماده خام (اتيلن)، منعقده با شرکت پتروشيمي مهر، طي سال مالي مورد گزارش مبلغ 401ر2 ميلياردريال و سنوات قبل مبلغ 059ر1 ميليارد ريال بابت جبران زيان شرکت فوق از مبلغ فروش خالص شرکت کسر و به بستانکار شرکت مذکور منظور شده است (يادداشتهاي توضيحي 6 و 1-23) . با توجه به عدم ارائه صورتهاي مالي حسابرسي شده شرکت فوق‌الذکر و نيز عدم ارائه تعريف مشخصي از زيان مذکور در قرارداد ياد شده و نبود اطلاعات و مستندات لازم درخصوص صحت محاسبات انجام شده‌ و انطباق آن با مفاد قرارداد، لزوم تحمل زيان فوق‌الذکر توسط شرکت براي اين سازمان ‌محرز نبوده‌ و تعيين ‌تعديلات ‌احتمالي‌ از اين بابت بر صورتهاي مالي نيز ميسر نگرديده است".

(3) مطابق مفاد بند 9 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي سالانه منتهي به 30/12/91: "همانگونه که در يادداشت توضيحي 2-17 صورتهاي مالي منعکس مي‌باشد به استناد معافيت موضوع ماده 132 قانون مالياتهاي مستقيم هيچگونه مبلغي بابت ذخيره ماليات عملکرد سنوات قبل در حسابها منظور نگرديده است. مضافاً نتيجه اعتراض شرکت به آراي هيأتهاي حل اختلاف مالياتي براي ماليات تعيين شده جهت عملکرد سال‌هاي مالي 1388 و 1389 به ترتيب به مبالغ 27 ميليارد ريال و 142 ميليارد ريال و نيز برگ تشخيص ماليات عملکرد سال‌ 1390 به مبلغ 397 ميليارد ريال تا تاريخ اين گزارش مشخص نگرديده است . جهت ماليات عملکرد سال مالي مورد گزارش نيز ذخيره‌اي در حسابها منظور نشده است. عدم نياز به احتساب ذخيره ماليات از بابت عملکرد سنوات فوق، منوط به اعلام نظر نهائي مسئولين مالياتي مي‌باشد. اظهارنظر اين سازمان در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است".

(4) مطابق مفاد بند 6 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي سالانه منتهي به 30/12/91: "بدهي ارزي شرکت به بانک تجارت بابت اقساط معوق تسهيلات فاينانس مربوط به سال‌هاي مالي 1386 الي 1388 و سال مالي مورد گزارش به مبلغ 378ر3 ميليارد ريال (يادداشت توضيحي 19) پرداخت نشده و از اين بابت مبلغ 587 ميليارد ريال بعنوان سود و کارمزد اقساط، ذخيره در حسابها انعکاس يافته است. با توجه به عدم دريافت پاسخ تأييديه درخواستي از بانک مذکور و عدم دسترسي به اطلاعات و شواهد کافي، تعيين آثار تعديلات احتمالي از اين بابت برصورتهاي مالي براي اين سازمان ميسر نمي‌باشد".

(5) مطابق مفاد بند 10 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي سالانه منتهي به 30/12/91: "همانگونه که در يادداشت توضيحي 2-32 منعکس مي‌باشد، براساس نامه شماره 142/هـ/د مورخ 1/12/1391 ديوان محاسبات کشور،ميزان بدهي جاري و سنواتي تأديه نشده شرکت پتروشيمي جم به شرکت ملي گاز ايران تا تاريخ 28/11/1391 مبلغ 315ر3 ميليارد ريال اعلام گرديده که به عنوان تخلف مجرمانه و تصرف غيرقانوني در وجوه دولتي منتهي به اخلال در گردش جريان وجوه نقد خزانه‌داري کل کشور در آن ديوان مطرح و در حال رسيدگي است. موضوع مزبور مورد پذيرش شرکت نبوده است. تعيين تعديلات احتمالي از اين بابت برصورتهاي مالي منوط به حل و فصل موضوع با مراجع ذيربط مي‌باشد. اظهار نظر اين سازمان در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است".

(6) مطابق مفاد بند 16 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي سالانه منتهي به 30/12/91: "پيگيري‌هاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 31/4/1391 صاحبان سهام که تنها به امضاي يک نفر از اعضاي مجمع نيز رسيده، در موارد زير به نتيجه قطعي نرسيده است: الف- نحوه محاسبه قيمت فروش اتيلن به شرکت فرساشيمي و رفع مغايرت حسابهاي في‌ما‌بين. ب- نهايي نمودن وضعيت اقساط معوق و بخشش جرائم ديرکرد بانک تجارت. ج- رفع مغايرت با مقامات مالياتي و استفاده کامل از معافيت مالياتي. د- پيگيري اخذ سند مالکيت زمين شرکت".

(7) مزيد اطلاع، شرکت نرخ تسعير حاصل از فروش هاي صادراتي طي دوره 3 ماهه منتهي به 31/03/92 را اعلام ننموده است.

(8) شايان ذکر است، عليرغم الزام قانون تجارت مبني بر منظور نمودن اندوخته قانوني تا سقف 10% سرمايه شرکت، مانده اندوخته قانوني مطابق صورتهاي مالي حسابرسي شده سال 91 مبلغ 691ر882 ميليون ريال (معادل 18% سرمايه) مي باشد.