1. صورتهاي مالي تلفيقي گروه و شرکت معدني و صنعتي گل گهر (سهامي عام) شامل ترازنامه ها به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان، سود و زيان جامع و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 41 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.1. صورتهاي مالي تلفيقي گروه و شرکت معدني و صنعتي گل گهر (سهامي عام) شامل ترازنامه ها به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان، سود و زيان جامع و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 41 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه، الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه مسئوليت دارد ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه، الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويههاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه مسئوليت دارد ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
مبانی اظهار نظر مشروطمبانی اظهار نظر مشروط
4. وضعيت مالياتي گروه و شرکت اصلي به شرح يادداشت توضيحي 17 مي باشد. در اين رابطه بابت ماليات عملکرد سنوات مالي 1391 الي 1395 گروه و شرکت اصلي جمعا مبلغ 1،274 ميليارد ريال بدهي، کمتر نسبت به مبالغ تعيين شده در برگهاي تشخيص و قطعي صادره، در حسابها شناسايي شده، همچنين ماليات عملکرد شرکت اصلي جهت سال مالي مورد گزارش با احتساب معافيت موضوع مفاد ماده 132 قانون مالياتهاي مستقيم، به مبلغ 785 ميليارد ريال در صورتهاي مالي منظور گرديده است. مضافا بموجب برگ هاي تشخيص صادره، ماليات و عوارض بر ارزش افزوده و عوارض آلايندگي شرکت اصلي جهت سنوات مالي1389، 1391، 1394 و1395 جمعا بمبلغ 6،596 ميليارد ريال مطالبه گرديده که از اين بابت مبلغ 3،913 ميليارد ريال پرداخت شده، ضمن آنکه سازمان امور مالياتي مبلغ 471 ميليارد ريال از ماليات و عوارض بر ارزش افزوده پرداختي گروه را به عنوان اعتبار مالياتي نپذيرفته است. با توجه به مراتب مذکور، اگر چه تعديل حسابها ضروري ميباشد، ليکن تعيين مبلغ قطعي بدهي ماليات سال هاي مالي فوق الذکر، موکول به رسيدگي و اعلام نظر نهايي مسئولين مربوطه ميباشد.
5. صورت تطبيق حسابهاي فيمابين شرکت فرعي گهر انرژي سيرجان با گروه مپنا(موضوع يادداشت توضيحي 1-3-16) به مبلغ 8،333 ميليارد ريال تنظيم نگرديده است، همچنين پاسخ تاييديه دريافتي شرکت اصلي از شرکت فولاد هرمزگان جنوب، داراي مغايرت نامساعد به مبلغ 681 ميليارد ريال نسبت به مانده طبق دفاتر شرکت مي باشد. آثار تعديلات احتمالي ناشي از تطبيق حسابهاي فيمابين با گروه مپنا و همچنين رفع مغايرت مورد اشاره بر صورتهاي مالي مورد گزارش، براي اين موسسه مشخص نمي باشد.
4. وضعيت مالياتي گروه و شرکت اصلي به شرح يادداشت توضيحي 17 مي باشد. در اين رابطه بابت ماليات عملکرد سنوات مالي 1391 الي 1395 گروه و شرکت اصلي جمعا مبلغ 1،274 ميليارد ريال بدهي، کمتر نسبت به مبالغ تعيين شده در برگهاي تشخيص و قطعي صادره، در حسابها شناسايي شده، همچنين ماليات عملکرد شرکت اصلي جهت سال مالي مورد گزارش با احتساب معافيت موضوع مفاد ماده 132 قانون مالياتهاي مستقيم، به مبلغ 785 ميليارد ريال در صورتهاي مالي منظور گرديده است. مضافا بموجب برگ هاي تشخيص صادره، ماليات و عوارض بر ارزش افزوده و عوارض آلايندگي شرکت اصلي جهت سنوات مالي1389، 1391، 1394 و1395 جمعا بمبلغ 6،596 ميليارد ريال مطالبه گرديده که از اين بابت مبلغ 3،913 ميليارد ريال پرداخت شده، ضمن آنکه سازمان امور مالياتي مبلغ 471 ميليارد ريال از ماليات و عوارض بر ارزش افزوده پرداختي گروه را به عنوان اعتبار مالياتي نپذيرفته است. با توجه به مراتب مذکور، اگر چه تعديل حسابها ضروري ميباشد، ليکن تعيين مبلغ قطعي بدهي ماليات سال هاي مالي فوق الذکر، موکول به رسيدگي و اعلام نظر نهايي مسئولين مربوطه ميباشد.
5. صورت تطبيق حسابهاي فيمابين شرکت فرعي گهر انرژي سيرجان با گروه مپنا(موضوع يادداشت توضيحي 1-3-16) به مبلغ 8،333 ميليارد ريال تنظيم نگرديده است، همچنين پاسخ تاييديه دريافتي شرکت اصلي از شرکت فولاد هرمزگان جنوب، داراي مغايرت نامساعد به مبلغ 681 ميليارد ريال نسبت به مانده طبق دفاتر شرکت مي باشد. آثار تعديلات احتمالي ناشي از تطبيق حسابهاي فيمابين با گروه مپنا و همچنين رفع مغايرت مورد اشاره بر صورتهاي مالي مورد گزارش، براي اين موسسه مشخص نمي باشد.
اظهار نظر مشروطاظهار نظر مشروط
6. به نظر اين مؤسسه، به استثناي آثار موارد مندرج در بند 4 و همچنين به استثناي آثار احتمالي موارد مندرج در بند 5، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي گروه و شرکت معدني و صنعتي گل گهر (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي گروه و شرکت را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
6. به نظر اين مؤسسه، به استثناي آثار موارد مندرج در بند 4 و همچنين به استثناي آثار احتمالي موارد مندرج در بند 5، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي گروه و شرکت معدني و صنعتي گل گهر (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي گروه و شرکت را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
7. به شرح يادداشت توضيحي 3-2-16 ، مانده بدهي به سازمان توسعه و نوسازي صنايع معدني ايران(ايميدرو) شامل مبلغ 1،602 ميليارد ريال بابت حق انتفاع پروانه بهره برداري، مي باشد. در اين رابطه، جهت سال مالي 1395 و سال مالي مورد گزارش، صورتجلسه تطبيق حساب با سازمان مذکور تنظيم نگرديده، ضمن اينکه به دليل ادعاي شرکت مبني بر استفاده از موجودي مواد معدني استخراج شده در سال هاي قبل در فرايند توليد، هزينه حق انتفاع پروانه بهره برداري سال مالي قبل و سال مالي مورد گزارش، جمعا مبلغ 247 ميليارد ريال کمتر محاسبه شده است. با توجه به مراتب مذکور، تعيين مبلغ قطعي حق انتفاع دوره هاي مورد اشاره منوط به اعلام نظر نهايي مراجع ذيصلاح خواهد بود.
اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
7. به شرح يادداشت توضيحي 3-2-16 ، مانده بدهي به سازمان توسعه و نوسازي صنايع معدني ايران(ايميدرو) شامل مبلغ 1،602 ميليارد ريال بابت حق انتفاع پروانه بهره برداري، مي باشد. در اين رابطه، جهت سال مالي 1395 و سال مالي مورد گزارش، صورتجلسه تطبيق حساب با سازمان مذکور تنظيم نگرديده، ضمن اينکه به دليل ادعاي شرکت مبني بر استفاده از موجودي مواد معدني استخراج شده در سال هاي قبل در فرايند توليد، هزينه حق انتفاع پروانه بهره برداري سال مالي قبل و سال مالي مورد گزارش، جمعا مبلغ 247 ميليارد ريال کمتر محاسبه شده است. با توجه به مراتب مذکور، تعيين مبلغ قطعي حق انتفاع دوره هاي مورد اشاره منوط به اعلام نظر نهايي مراجع ذيصلاح خواهد بود.
اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
سایر بندهای توضیحیسایر بندهای توضیحی
8. طي سال مالي مورد گزارش، فروش محصولات صادراتي بر مبناي نرخ هاي جهاني فولاد، شرايط بازار و برگزاري مزايده محدود انجام شده و بخشي از وجوه حاصل از صادرات از طريق صرافي ها به صورت ريالي دريافت گرديده است. شواهد و مستندات ارائه شده به اين موسسه در خصوص شرايط و نرخ هاي فروش و تبديل وجوه ارزي، مصوبات و تاييد مراتب توسط مديريت شرکت بوده است.
8. طي سال مالي مورد گزارش، فروش محصولات صادراتي بر مبناي نرخ هاي جهاني فولاد، شرايط بازار و برگزاري مزايده محدود انجام شده و بخشي از وجوه حاصل از صادرات از طريق صرافي ها به صورت ريالي دريافت گرديده است. شواهد و مستندات ارائه شده به اين موسسه در خصوص شرايط و نرخ هاي فروش و تبديل وجوه ارزي، مصوبات و تاييد مراتب توسط مديريت شرکت بوده است.
گزارش در مورد سایر اطلاعاتگزارش در مورد سایر اطلاعات
9. مسئوليت ساير اطلاعات با هيئت مديره شرکت است. ساير اطلاعات شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است. اظهار نظر اين موسسه نسبت به صورتهاي مالي، در برگيرنده اظهارنظر نسبت به ساير اطلاعات نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نميشود. در ارتباط با حسابرسي صورتهاي مالي، مسئوليت اين موسسه مطالعه ساير اطلاعات به منظور شناسايي مغايرتهاي با اهميت آن با صورتهاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرآيند حسابرسي و يا تحريفهاي با اهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در ساير اطلاعات وجود دارد، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اينخصوص، نکته قابل گزارشي وجود ندارد.
9. مسئوليت ساير اطلاعات با هيئت مديره شرکت است. ساير اطلاعات شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است. اظهار نظر اين موسسه نسبت به صورتهاي مالي، در برگيرنده اظهارنظر نسبت به ساير اطلاعات نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نميشود. در ارتباط با حسابرسي صورتهاي مالي، مسئوليت اين موسسه مطالعه ساير اطلاعات به منظور شناسايي مغايرتهاي با اهميت آن با صورتهاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرآيند حسابرسي و يا تحريفهاي با اهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در ساير اطلاعات وجود دارد، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اينخصوص، نکته قابل گزارشي وجود ندارد.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
10. پيگيري هاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 25 تيرماه 1396 صاحبان سهام در خصوص تعيين تکليف نهايي مطالبات از شرکت تردلاين (کشتيراني) و شرکت ذوب آهن و توليد ميلگرد سيرجان حديد، رعايت ضوابط و مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار و تعيين تکليف قطعي قرارداد پيش خريد کنسانتره از شرکت سنگ آهن گهر زمين، به نتيجه نرسيده است.
11. مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت و مفاد ماده 5 دستورالعمل انضباطي ناشران پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار در خصوص پرداخت سود سهام سنوات قبل، به طور کامل رعايت نشده است. همچنين، نظر مجمع عمومي صاحبان سهام را به آثار مالي موارد مندرج در بند 4 اين گزارش، در خصوص تقسيم سود سال مالي مورد گزارش جلب مي نمايد.
12. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 38، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره به اطلاع اين مؤسسه رسيده، مـورد بـررسـي قـرار گـرفتـه اسـت. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيات مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري صورت پذيرفته است. به نظر اين موسسه، معاملات مزبور در چارچوب روابط فيمابين شرکتهاي گروه صورت پذيرفته و تصويب آن با مجمع عمومي صاحبان سهام مي باشد.
13. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده و در نظر داشتن موارد مندرج در بندهاي اين گزارش، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
14. ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار، به شرح زير رعايت نشده است:
الف- ارائه صورت هاي مالي ميان دوره اي 6 ماهه حسابرسي شده سال 1396 و شرکت هاي فرعي ظرف مهلت مقرر.
ب- ارسال صورتجلسه مجمع عمومي به مرجع ثبت شرکت ها حداکثر ظرف مدت 10 روز پس از تاريخ تشکيل مجمع.
ج- افشا صورت هاي مالي حسابرسي شده طرح موضوع اوراق مشارکت در مهلت مقرر، ضمن آنکه عليرغم سررسيد اوراق مشارکت طي سال مالي مورد گزارش، محاسبه سود قطعي اوراق مذکور انجام نشده است.
د- تصويب پرداخت کمک بلاعوض به اشخاص خارج از شرکت توسط مجمع عمومي صاحبان سهام.
ه- ارائه گزارش تفسيري مديريت به صورت تلفيقي گروه.
15. کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت، طبق الزامات سازمان بورس و اوراق بهادار در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي بررسي شده است. بر اساس بررسي انجام شده و با توجه به محدوديت هاي ذاتي کنترل هاي داخلي، به استثناي عدم استقرار واحد حسابرسي داخلي متناسب با اندازه و حجم عمليات شرکت و انتشار گزارش سالانه کنترلهاي داخلي، اين موسسه به مواردي حاکي از وجود نقاط ضعف با اهميت کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي، طبق دستورالعمل کنترل هاي داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار برخورد نکرده است.
16. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص، اين موسسه به مورد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.
10. پيگيري هاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 25 تيرماه 1396 صاحبان سهام در خصوص تعيين تکليف نهايي مطالبات از شرکت تردلاين (کشتيراني) و شرکت ذوب آهن و توليد ميلگرد سيرجان حديد، رعايت ضوابط و مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار و تعيين تکليف قطعي قرارداد پيش خريد کنسانتره از شرکت سنگ آهن گهر زمين، به نتيجه نرسيده است.
11. مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت و مفاد ماده 5 دستورالعمل انضباطي ناشران پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار در خصوص پرداخت سود سهام سنوات قبل، به طور کامل رعايت نشده است. همچنين، نظر مجمع عمومي صاحبان سهام را به آثار مالي موارد مندرج در بند 4 اين گزارش، در خصوص تقسيم سود سال مالي مورد گزارش جلب مي نمايد.
12. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 38، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره به اطلاع اين مؤسسه رسيده، مـورد بـررسـي قـرار گـرفتـه اسـت. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيات مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري صورت پذيرفته است. به نظر اين موسسه، معاملات مزبور در چارچوب روابط فيمابين شرکتهاي گروه صورت پذيرفته و تصويب آن با مجمع عمومي صاحبان سهام مي باشد.
13. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده و در نظر داشتن موارد مندرج در بندهاي اين گزارش، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
14. ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار، به شرح زير رعايت نشده است:
الف- ارائه صورت هاي مالي ميان دوره اي 6 ماهه حسابرسي شده سال 1396 و شرکت هاي فرعي ظرف مهلت مقرر.
ب- ارسال صورتجلسه مجمع عمومي به مرجع ثبت شرکت ها حداکثر ظرف مدت 10 روز پس از تاريخ تشکيل مجمع.
ج- افشا صورت هاي مالي حسابرسي شده طرح موضوع اوراق مشارکت در مهلت مقرر، ضمن آنکه عليرغم سررسيد اوراق مشارکت طي سال مالي مورد گزارش، محاسبه سود قطعي اوراق مذکور انجام نشده است.
د- تصويب پرداخت کمک بلاعوض به اشخاص خارج از شرکت توسط مجمع عمومي صاحبان سهام.
ه- ارائه گزارش تفسيري مديريت به صورت تلفيقي گروه.
15. کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت، طبق الزامات سازمان بورس و اوراق بهادار در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي بررسي شده است. بر اساس بررسي انجام شده و با توجه به محدوديت هاي ذاتي کنترل هاي داخلي، به استثناي عدم استقرار واحد حسابرسي داخلي متناسب با اندازه و حجم عمليات شرکت و انتشار گزارش سالانه کنترلهاي داخلي، اين موسسه به مواردي حاکي از وجود نقاط ضعف با اهميت کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي، طبق دستورالعمل کنترل هاي داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار برخورد نکرده است.
16. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص، اين موسسه به مورد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
معدني و صنعتي گل گهرمعدني و صنعتي گل گهر
تاریخ تهیه گزارش
21خرداد139721خرداد1397
موسسه حسابرسي هوشيار مميزموسسه حسابرسي هوشيار مميز
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/03/28 22:26:091397/03/28 22:26:09
سيد محمد نوريان رامشهسيد محمد نوريان رامشه
شريک موسسه هوشيار مميزشريک موسسه هوشيار مميز
922048922048
1397/03/28 22:30:551397/03/28 22:30:55
محمدجواد هدايتي املشيمحمدجواد هدايتي املشي
شريک موسسه هوشيار مميزشريک موسسه هوشيار مميز
800896800896
1397/03/28 22:35:391397/03/28 22:35:39
اميرحسين نريماني خمسهاميرحسين نريماني خمسه
مدير موسسه هوشيار مميزمدير موسسه هوشيار مميز
800824800824
ترازنامه تلفیقی
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
موجودی نقد موجودی نقد
8,467,7828,467,782
1,082,4041,082,404
682682
----
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
1,896,7621,896,762
1,635,0581,635,058
1616
5,235,1315,235,131
2,716,3812,716,381
9393
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
14,438,39214,438,392
11,173,28311,173,283
2929
20,376,84820,376,848
17,261,50917,261,509
1818
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
6,971,9636,971,963
9,132,6969,132,696
(24)(24)
1,300,9791,300,979
3,311,2733,311,273
(61)(61)
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
7,320,0757,320,075
5,178,5075,178,507
4141
5,854,7145,854,714
3,695,8583,695,858
5858
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
1,520,6061,520,606
297,945297,945
410410
11,128,54211,128,542
12,231,64912,231,649
(9)(9)
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
4,3284,328
----
00
00
----
ذخایر ذخایر
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
40,615,58040,615,580
28,504,22128,504,221
4242
824,591824,591
82,63782,637
898898
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
----
00
00
----
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
1,6491,649
822822
101101
44,720,80544,720,805
39,299,30739,299,307
1414
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
12,495,86412,495,864
11,748,42011,748,420
66
----
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
6,729,0346,729,034
6,931,3446,931,344
(3)(3)
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
1,502,7011,502,701
1,408,7851,408,785
77
00
00
----
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
سرقفلی سرقفلی
188,679188,679
214,509214,509
(12)(12)
9,667,4999,667,499
3,024,4823,024,482
220220
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
75,629,33775,629,337
54,349,08554,349,085
3939
400,776400,776
226,018226,018
7777
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
سایر داراییها سایر داراییها
5,657,8995,657,899
4,283,7054,283,705
3232
16,797,30916,797,309
10,181,84410,181,844
6565
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
95,476,12995,476,129
72,005,32672,005,326
3333
61,518,11461,518,114
49,481,15149,481,151
2424
جمع بدهیها جمع بدهیها
----
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
30,000,00030,000,000
30,000,00030,000,000
00
سرمایه سرمایه
(408,405)(408,405)
(398,398)(398,398)
33
سهام شرکت اصلی در مالکیت شرکت های فرعی سهام شرکت اصلی در مالکیت شرکت های فرعی
00
00
----
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
3,322,5533,322,553
2,298,2432,298,243
4545
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
50,00050,000
00
----
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
(2,267)(2,267)
(44,012)(44,012)
(95)(95)
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
24,450,41524,450,415
13,625,46713,625,467
7979
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
57,412,29657,412,296
45,481,30045,481,300
2626
جمع حقوق قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی جمع حقوق قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی
17,161,29917,161,299
5,547,0965,547,096
209209
سهم اقلیت سهم اقلیت
74,573,59574,573,595
51,028,39651,028,396
4646
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
جمع داراییهاجمع داراییها
136,091,709136,091,709
100,509,547100,509,547
3535
136,091,709136,091,709
100,509,547100,509,547
3535
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
صورت سود و زیان تلفیقی
درصد تغییر
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
پیش بینی حسابرسی نشده سال مالی پیش بینی حسابرسی نشده سال مالی
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
منتهی به
1395/12/301395/12/30
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
67,409,72467,409,724
35,870,90935,870,909
8888
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(38,988,013)(38,988,013)
(20,757,523)(20,757,523)
8888
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
28,421,71128,421,711
15,113,38615,113,386
8888
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(4,048,541)(4,048,541)
(2,777,353)(2,777,353)
4646
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
75,68275,682
17,95917,959
321321
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(40,728)(40,728)
(12,106)(12,106)
236236
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
24,408,12424,408,124
12,341,88612,341,886
9898
هزینههای مالیهزینههای مالی
(2,811,946)(2,811,946)
(2,252,366)(2,252,366)
2525
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
1,178,0151,178,015
845,650845,650
3939
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
342,537342,537
1,276,6931,276,693
(73)(73)
سود (زیان) قبل از احتساب سهم گروه از سود شرکتهای وابستهسود (زیان) قبل از احتساب سهم گروه از سود شرکتهای وابسته
23,116,73023,116,730
12,211,86312,211,863
8989
سهم گروه از سود شرکتهای وابستهسهم گروه از سود شرکتهای وابسته
1,923,0491,923,049
1,135,3001,135,300
6969
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
25,039,77925,039,779
13,347,16313,347,163
8888
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(1,223,546)(1,223,546)
(1,188,384)(1,188,384)
33
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
23,816,23323,816,233
12,158,77912,158,779
9696
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
23,816,23323,816,233
12,158,77912,158,779
9696
سهم اقلیت از سود (زیان) خالصسهم اقلیت از سود (زیان) خالص
1,319,1021,319,102
297,328297,328
344344
سود (زیان) خالص قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلیسود (زیان) خالص قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی
22,497,13122,497,131
11,861,45111,861,451
9090
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
774774
442442
7575
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
2121
3636
(42)(42)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
795795
478478
6666
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشته تلفیقیگردش حساب سود (زیان) انباشته تلفیقی
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
23,816,23323,816,233
12,158,77912,158,779
9696
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
12,234,94112,234,941
7,687,0657,687,065
5959
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
1,720,7121,720,712
1,293,2841,293,284
3333
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
13,955,65313,955,653
8,980,3498,980,349
5555
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(9,166,096)(9,166,096)
(5,542,464)(5,542,464)
6565
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
(1,080,000)(1,080,000)
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
4,789,5574,789,557
2,357,8852,357,885
103103
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
28,605,79028,605,790
14,516,66414,516,664
9797
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
(1,159,246)(1,159,246)
(561,011)(561,011)
107107
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
27,446,54427,446,544
13,955,65313,955,653
9797
سهم اقلیت از سود (زیان) انباشتهسهم اقلیت از سود (زیان) انباشته
2,996,1292,996,129
330,186330,186
807807
سود (زیان) انباشته قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلیسود (زیان) انباشته قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی
24,450,41524,450,415
13,625,46713,625,467
7979
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
750750
395395
9090
سرمایهسرمایه
30,000,00030,000,000
30,000,00030,000,000
00
درصد تغییر
صورت سود وزیان تلفیقی
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
67,409,72467,409,724
35,870,90935,870,909
8888
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(38,988,013)(38,988,013)
(20,757,523)(20,757,523)
8888
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
28,421,71128,421,711
15,113,38615,113,386
8888
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(4,048,541)(4,048,541)
(2,777,353)(2,777,353)
4646
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
75,68275,682
17,95917,959
321321
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(40,728)(40,728)
(12,106)(12,106)
236236
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
24,408,12424,408,124
12,341,88612,341,886
9898
هزینههای مالیهزینههای مالی
(2,811,946)(2,811,946)
(2,252,366)(2,252,366)
2525
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
1,178,0151,178,015
845,650845,650
3939
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
342,537342,537
1,276,6931,276,693
(73)(73)
سود (زیان) قبل از احتساب سهم گروه از سود شرکتهای وابستهسود (زیان) قبل از احتساب سهم گروه از سود شرکتهای وابسته
23,116,73023,116,730
12,211,86312,211,863
8989
سهم گروه از سود شرکتهای وابستهسهم گروه از سود شرکتهای وابسته
1,923,0491,923,049
1,135,3001,135,300
6969
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
25,039,77925,039,779
13,347,16313,347,163
8888
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(1,223,546)(1,223,546)
(1,188,384)(1,188,384)
33
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
23,816,23323,816,233
12,158,77912,158,779
9696
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
23,816,23323,816,233
12,158,77912,158,779
9696
سهم اقلیت از سود (زیان) خالصسهم اقلیت از سود (زیان) خالص
1,319,1021,319,102
297,328297,328
344344
سود (زیان) خالص قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلیسود (زیان) خالص قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی
22,497,13122,497,131
11,861,45111,861,451
9090
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
774774
442442
7575
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
2121
3636
(42)(42)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
795795
478478
6666
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشته تلفیقیگردش حساب سود (زیان) انباشته تلفیقی
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
23,816,23323,816,233
12,158,77912,158,779
9696
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
12,234,94112,234,941
7,687,0657,687,065
5959
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
1,720,7121,720,712
1,293,2841,293,284
3333
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
13,955,65313,955,653
8,980,3498,980,349
5555
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(9,166,096)(9,166,096)
(5,542,464)(5,542,464)
6565
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
(1,080,000)(1,080,000)
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
4,789,5574,789,557
2,357,8852,357,885
103103
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
28,605,79028,605,790
14,516,66414,516,664
9797
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
(1,159,246)(1,159,246)
(561,011)(561,011)
107107
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
27,446,54427,446,544
13,955,65313,955,653
9797
سهم اقلیت از سود (زیان) انباشتهسهم اقلیت از سود (زیان) انباشته
2,996,1292,996,129
330,186330,186
807807
سود (زیان) انباشته قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلیسود (زیان) انباشته قابل انتساب به صاحبان سهام شرکت اصلی
24,450,41524,450,415
13,625,46713,625,467
7979
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
750750
395395
9090
سرمایهسرمایه
30,000,00030,000,000
30,000,00030,000,000
00
شرح
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد تلفیقی
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
24,349,54124,349,541
11,815,15511,815,155
106106
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
00
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
24,349,54124,349,541
11,815,15511,815,155
106106
بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
4343
4343
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(3,117,781)(3,117,781)
(2,174,607)(2,174,607)
4343
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
819,575819,575
553,009553,009
4848
سود سهام پرداختی به سهامداران شرکت اصلیسود سهام پرداختی به سهامداران شرکت اصلی
(2,651,664)(2,651,664)
(800,256)(800,256)
231231
سود سهام پرداختی به سهامداران اقلیتسود سهام پرداختی به سهامداران اقلیت
00
(105,755)(105,755)
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(4,949,827)(4,949,827)
(2,527,566)(2,527,566)
9696
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(2,944,048)(2,944,048)
(2,071,877)(2,071,877)
4242
فعالیتهای سرمایهگذاریفعالیتهای سرمایهگذاری
----
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
7,5217,521
111111
6,6766,676
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(10,995,162)(10,995,162)
(8,070,217)(8,070,217)
3636
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
00
----
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(2,500,160)(2,500,160)
(1,949,316)(1,949,316)
2828
وجوه دریافتی جهت فروش شركت فرعیوجوه دریافتی جهت فروش شركت فرعی
00
00
----
وجوه پرداختی جهت خرید شرکت فرعی پس از کسر وجوه نقد تحصیلشدهوجوه پرداختی جهت خرید شرکت فرعی پس از کسر وجوه نقد تحصیلشده
00
00
----
وجوه دریافتی بابت فروش سایر سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت
174,257174,257
211,008211,008
(17)(17)
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
وجوه پرداختی بابت تحصیل سایر سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت تحصیل سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت
(2,407,302)(2,407,302)
(399,987)(399,987)
502502
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاه مدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
00
00
----
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاه مدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
00
00
----
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(15,720,846)(15,720,846)
(10,208,401)(10,208,401)
5454
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
734,820734,820
(2,992,689)(2,992,689)
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
وجوه حاصل از افزایش سرمایه شركت اصلیوجوه حاصل از افزایش سرمایه شركت اصلی
2,846,8182,846,818
137,750137,750
1,9671,967
وجوه حاصل از افزایش سرمایه شرکتهای فرعی- سهم اقلیتوجوه حاصل از افزایش سرمایه شرکتهای فرعی- سهم اقلیت
00
00
----
وجوه دریافتی بابت فروش سهام شرکت اصلی توسط شرکت های فرعی/ سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام شرکت اصلی توسط شرکت های فرعی/ سهام خزانه
00
00
----
وجوه پرداختی بابت تحصیل سهام شرکت اصلی توسط شرکت های فرعی/سهام خزانهوجوه پرداختی بابت تحصیل سهام شرکت اصلی توسط شرکت های فرعی/سهام خزانه
00
00
----
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
10,479,34210,479,342
4,935,2274,935,227
112112
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(6,676,448)(6,676,448)
(1,414,838)(1,414,838)
372372
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
6,649,7126,649,712
3,658,1393,658,139
8282
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
7,384,5327,384,532
665,450665,450
1,0101,010
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
1,082,4041,082,404
416,108416,108
160160
تأثیر تغییرات نرخ ارزتأثیر تغییرات نرخ ارز
846846
846846
00
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
8,467,7828,467,782
1,082,4041,082,404
682682
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
28,619,34528,619,345
14,117,26314,117,263
103103
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
1,561,7151,561,715
136,615136,615
1,0431,043
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
1,649,1791,649,179
2,102,8522,102,852
(22)(22)
750,049750,049
750,035750,035
00
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
18,051,11018,051,110
14,970,08714,970,087
2121
9,948,9599,948,959
9,449,8629,449,862
55
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
901,195901,195
2,915,8422,915,842
(69)(69)
20,103,79020,103,790
13,721,73913,721,739
4747
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
5,885,2355,885,235
3,662,1613,662,161
6161
4,761,0164,761,016
4,530,0534,530,053
55
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
5,528,4935,528,493
9,031,9699,031,969
(39)(39)
577,813577,813
236,503236,503
144144
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
507,415507,415
8,2468,246
6,0536,053
37,703,34237,703,342
28,824,80728,824,807
3131
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
32,522,62732,522,627
32,691,15732,691,157
(1)(1)
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
23,110,97723,110,977
15,909,79715,909,797
4545
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
134,986134,986
25,21725,217
435435
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
300,267300,267
301,992301,992
(1)(1)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
4,899,6794,899,679
00
----
28,160,06828,160,068
27,845,42327,845,423
11
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
264,730264,730
198,011198,011
3434
4,614,1914,614,191
3,364,6913,364,691
3737
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
5,299,3955,299,395
223,228223,228
2,2742,274
56,185,50356,185,503
47,421,90347,421,903
1818
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
37,822,02237,822,022
32,914,38532,914,385
1515
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
30,000,00030,000,000
30,000,00030,000,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
3,000,0003,000,000
2,207,2112,207,211
3636
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
23,066,82323,066,823
11,125,11411,125,114
107107
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
56,066,82356,066,823
43,332,32543,332,325
2929
93,888,84593,888,845
76,246,71076,246,710
2323
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
93,888,84593,888,845
76,246,71076,246,710
2323
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
50,882,48650,882,486
30,523,07630,523,076
6767
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(29,995,184)(29,995,184)
(18,134,357)(18,134,357)
6565
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
20,887,30220,887,302
12,388,71912,388,719
6969
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(3,204,513)(3,204,513)
(2,313,195)(2,313,195)
3939
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
58,42658,426
27,58227,582
112112
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
(8,911)(8,911)
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
17,741,21517,741,215
10,094,19510,094,195
7676
هزینههای مالیهزینههای مالی
(2,056,371)(2,056,371)
(1,050,350)(1,050,350)
9696
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
6,069,3006,069,300
797,130797,130
661661
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
165,025165,025
1,313,7541,313,754
(87)(87)
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
21,919,16921,919,169
11,154,72911,154,729
9797
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(784,671)(784,671)
(1,063,620)(1,063,620)
(26)(26)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
21,134,49821,134,498
10,091,10910,091,109
109109
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
21,134,49821,134,498
10,091,10910,091,109
109109
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
496496
270270
8484
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
194194
6666
194194
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
690690
336336
105105
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
496496
270270
8484
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
194194
6666
194194
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
690690
336336
105105
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
21,134,49821,134,498
10,091,10910,091,109
109109
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
9,262,4709,262,470
6,532,3806,532,380
4242
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
1,862,6441,862,644
1,366,4911,366,491
3636
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
11,125,11411,125,114
7,898,8717,898,871
4141
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(8,400,000)(8,400,000)
(5,280,000)(5,280,000)
5959
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
(1,080,000)(1,080,000)
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
2,725,1142,725,114
1,538,8711,538,871
7777
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
23,859,61223,859,612
11,629,98011,629,980
105105
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
(792,789)(792,789)
(504,866)(504,866)
5757
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
23,066,82323,066,823
11,125,11411,125,114
107107
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
704704
336336
110110
سرمایهسرمایه
30,000,00030,000,000
30,000,00030,000,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
6,891,7476,891,747
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
15,426,53115,426,531
124124
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
6,891,7476,891,747
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
15,426,53115,426,531
124124
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
(1,011,095)(1,011,095)
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(2,085,628)(2,085,628)
106106
194,970194,970
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
193,786193,786
(1)(1)
(800,256)(800,256)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(2,409,124)(2,409,124)
201201
(1,616,381)(1,616,381)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(4,300,966)(4,300,966)
166166
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(2,006,809)(2,006,809)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(2,510,423)(2,510,423)
2525
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
(3,465,710)(3,465,710)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(3,772,176)(3,772,176)
99
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
94,09494,094
----
(1,913,263)(1,913,263)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(2,456,657)(2,456,657)
2828
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
(1,460,987)(1,460,987)
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
(2,353,302)(2,353,302)
6161
1,3101,310
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
(3,852)(3,852)
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(6,838,650)(6,838,650)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(8,491,893)(8,491,893)
2424
(3,570,093)(3,570,093)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
123,249123,249
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
137,750137,750
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
4,559,1304,559,130
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
6,245,8426,245,842
3737
(1,170,525)(1,170,525)
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(4,900,690)(4,900,690)
319319
3,526,3553,526,355
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
1,345,1521,345,152
(62)(62)
(43,738)(43,738)
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
1,468,4011,468,401
----
179,453179,453
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
136,615136,615
(24)(24)
900900
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
(43,301)(43,301)
----
136,615136,615
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
1,561,7151,561,715
1,0431,043
12,656,98212,656,982
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
17,064,03817,064,038
3535
درصد تغییر
1395/12/301395/12/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واحد
نوع گروه یا محصول
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
31.3231.32
8,963,7178,963,717
11,771,31311,771,313
تنتن
کنسانتره سنگ آهنکنسانتره سنگ آهن
51.2151.21
7,210,6127,210,612
10,903,02010,903,020
تنتن
گندله داخليگندله داخلي
(47.23)(47.23)
3,273,2393,273,239
1,727,4481,727,448
تنتن
کنسانتره سنگ آهن صادراتيکنسانتره سنگ آهن صادراتي
10.6210.62
96,42796,427
106,671106,671
تنتن
گندله ريزدانهگندله ريزدانه
100.00100.00
00
156,701156,701
تنتن
کلوخه سنگ آهنکلوخه سنگ آهن
26.2026.20
19,543,99519,543,995
24,665,15324,665,153
جمعجمع
درصد تغییر
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
واحد
نوع گروه یا محصول
0.000.00
19,71119,711
00
تنتن
سنگ آهن دانه بندي شدهسنگ آهن دانه بندي شده
(10.14)(10.14)
2,138,0062,138,006
1,921,2581,921,258
تنتن
کنسانتره سنگ آهن داخليکنسانتره سنگ آهن داخلي
49.2949.29
7,305,8277,305,827
10,906,72310,906,723
تنتن
گندله داخليگندله داخلي
(47.23)(47.23)
3,273,2393,273,239
1,727,4481,727,448
تنتن
کنسانتره سنگ آهن صادراتيکنسانتره سنگ آهن صادراتي
(27.48)(27.48)
222,644222,644
161,459161,459
تنتن
گندله ريزدانه صادراتيگندله ريزدانه صادراتي
100.00100.00
00
207,684207,684
تنتن
گندله ريزدانه داخليگندله ريزدانه داخلي
100.00100.00
00
156,701156,701
تنتن
کلوخه سنگ آهنکلوخه سنگ آهن
16.3716.37
12,959,42712,959,427
15,081,27315,081,273
جمعجمع
درصد تغییر
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
1395/12/301395/12/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واحد
نوع گروه یا محصول
(100.00)(100.00)
30,00630,006
00
میلیون ریالمیلیون ریال
سنگ آهن دانه بندي شدهسنگ آهن دانه بندي شده
33.2433.24
3,176,7043,176,704
4,232,5604,232,560
میلیون ریالمیلیون ریال
کنسانتره سنگ آهن داخليکنسانتره سنگ آهن داخلي
104.40104.40
20,361,16920,361,169
41,617,96041,617,960
میلیون ریالمیلیون ریال
گندله داخليگندله داخلي
(37.01)(37.01)
6,718,9846,718,984
4,232,4764,232,476
میلیون ریالمیلیون ریال
کنسانتره سنگ آهن صادراتيکنسانتره سنگ آهن صادراتي
45.6145.61
236,213236,213
343,952343,952
میلیون ریالمیلیون ریال
گندله ريزدانه صادراتيگندله ريزدانه صادراتي
100.00100.00
00
260,530260,530
میلیون ریالمیلیون ریال
گندله ريزدانه داخليگندله ريزدانه داخلي
100.00100.00
00
195,008195,008
میلیون ریالمیلیون ریال
کلوخه سنگ آهنکلوخه سنگ آهن
66.7066.70
30,523,07630,523,076
50,882,48650,882,486
جمعجمع