icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
پالايش نفت کرمانشاه
سرمایه ثبت شده:
134,879
نماد:
شرمان
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
232093
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 9 ماهه منتهی به 1392/09/30 (حسابرسی نشده)
سال مالی منتهی به:
1392/12/29
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

Export To Excel
شرحپایان عملکرد واقعی منتهی به
۱۳۹۲/۰۹/۳۰		پایان سال مالی قبل
۱۳۹۱/۱۲/۳۰		درصد
تغییرات		شرحپایان عملکرد واقعی منتهی به
۱۳۹۲/۰۹/۳۰		پایان سال مالی قبل
۱۳۹۱/۱۲/۳۰		درصد
تغییرات
دارایی‌ها بدهی‌ها
موجودی نقد ۶۲,۰۵۱ ۴۹,۵۶۱ ۲۵ بدهی های جاری
سرمایه گذاریهای کوتاه مدت ۰ ۰ -- حسابها و اسناد پرداختنی تجاری ۷,۳۹۱,۴۲۵ ۳,۹۷۷,۴۳۴ ۸۶
حسابها و اسناد دریافتنی تجاری ۱۹۱,۱۴۴ ۴۸۷,۸۸۷ (۶۱) بدهی به شرکتهای گروه و وابسته ۰ ۰ --
طلب از شرکتهای گروه و شرکتهای وابسته ۴,۶۸۸,۴۱۹ ۲,۶۹۲,۱۰۲ ۷۴ سایر حسابها و اسناد پرداختنی ۴۸۶,۱۸۷ ۱,۲۵۳,۲۵۸ (۶۱)
سایر حسابها و اسناد دریافتنی ۵۷,۲۶۸ ۷۲,۰۰۰ (۲۰) پیش دریافتها ۰ ۳,۱۸۸ --
موجودی مواد و کالا ۲,۹۸۸,۵۲۹ ۱,۴۵۴,۱۰۳ ۱۰۶ ذخیره مالیات ۱۶۶,۱۵۴ ۹,۶۳۴ ۱,۶۲۵
سفارشات ۰ ۰ -- سود سهام پرداختنی ۰ ۱۳۵,۴۴۷ --
پیش پرداختها ۸,۶۰۴ ۶,۲۰۸ ۳۹ تسهیلات مالی دریافتی ۰ ۰ --
دارایی های غیر جاری نگهداری شده برای فروش ۰ ۰ -- بدهی های مرتبط با دارایی های غیر جاری نگهداری شده برای فروش ۰ ۰ --
جمع داراییهای جاری ۷,۹۹۶,۰۱۵ ۴,۷۶۱,۸۶۱ ۶۸ جمع بدهیهای جاری ۸,۰۴۳,۷۶۶ ۵,۳۷۸,۹۶۱ ۵۰
دارایی های غیرجاری بدهی های غیر جاری
حسابها و اسناد دریافتنی بلند مدت ۰ ۰ -- حسابها و اسناد پرداختنی بلند مدت ۱۰۳,۲۹۰ ۸۳,۳۱۸ ۲۴
سرمایه گذاریهای بلند مدت ۸۹,۶۱۳ ۸۹,۶۱۳ ۰ تسهیلات مالی دریافتی بلند مدت ۰ ۰ --
داراییهای ثابت مشهود ۴۶۵,۸۳۹ ۴۹۸,۶۳۲ (۷) ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ۱۲۳,۴۴۲ ۸۴,۵۹۰ ۴۶
داراییهای نامشهود ۰ ۰ -- جمع بدهیهای غیر جاری ۲۲۶,۷۳۲ ۱۶۷,۹۰۸ ۳۵
سایر داراییها ۱۲,۹۱۱ ۱۳,۹۲۳ (۷) جمع بدهی ها ۸,۲۷۰,۴۹۸ ۵,۵۴۶,۸۶۹ ۴۹
جمع داراییهای غیر جاری ۵۶۸,۳۶۳ ۶۰۲,۱۶۸ (۶) حقوق صاحبان سهام
سرمایه ۱۳۴,۸۷۹ ۱۳۴,۸۷۹ ۰
صرف سهام ۰ ۰ --
دریافتی بابت افزایش سرمایه ۰ ۰ --
اندوخته قانونی ۱۳,۴۸۸ ۱۳,۴۸۸ ۰
سایر اندوخته ها ۹۳,۶۷۰ ۹۳,۶۷۰ ۰
مازاد تجدید ارزیابی دارایی‌های غیرجاری نگهداری شده برای فروش ۰ ۰ --
مازاد تجدید ارزیابی داراییها ۰ ۰ --
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی ۰ ۰ --
سود (زیان) انباشته ۵۱,۸۴۳ (۴۲۴,۸۷۷) --
جمع حقوق صاحبان سهام ۲۹۳,۸۸۰ (۱۸۲,۸۴۰) --
جمع داراییها ۸,۵۶۴,۳۷۸ ۵,۳۶۴,۰۲۹ ۶۰ جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام ۸,۵۶۴,۳۷۸ ۵,۳۶۴,۰۲۹ ۶۰
سایر اطلاعات:
1) مطابق مفاد بند 3 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي دوره مياني شش ماهه منتهي به 31 شهريور ماه 1392 : "همانگونه که در يادداشت 1- 24 توضيحي صورتهاي مالي منعکس است، براساس اعلاميه شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده‌هاي نفتي ايران مبلغ 307 ميليارد ريال بابت مابه‌التفاوت نرخ ارز مرجع با ارز مبادلاتي مربوط به موجودي نفت خام ابتداي سال، در دفاتر منظور گرديده است، ليکن از بابت موجودي فرآورده ها، تعديلي در حسابها به عمل نيامده است. به دليل عدم دسترسي به اسناد ومدارک کافي تعيين مبلغ دقيق تعديلات از اين بابت و اثرات آن بر صورتهاي مالي، در شرايط حاضر براي اين سازمان ميسر نمي‌باشد"

2) مطابق مفاد بند 1-7 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي دوره مياني شش ماهه منتهي به 31 شهريور ماه 1392 : "همانگونه که در يادداشت توضيحي 2-23 صورتهاي مالي مندرج است، توليد و فروش بنزين در دوره مورد گزارش منجر به زيان گرديده است. مضافاً آمار و اطلاعات مربوط به مقادير توليد واقعي جهت کنترل مقدار محصولات فروش رفته، موجودي محصول پايان دوره، ضايعات و افت محصول بطور کامل تهيه نشده است"

3) مطابق مفاد بند 2-7 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي دوره مياني شش ماهه منتهي به 31 شهريور ماه 1392 : "همانگونه که در يادداشت توضيحي 11 صورتهاي مالي مندرج است سرمايه‌گذاري بلندمدت شرکت شامل 9/19 ميليارد ريال سرمايه‌گذاري در 20 درصد سهام شرکت پالايش نفت آناهيتا (سهامي خاص) در مرحله قبل از بهره‌برداري و مبلغ 6/69 ميليارد ريال تسهيلات مالي پرداختي به شرکت مزبور است که بنا بر تصميمات مجمع عمومي عادي ساليانه صاحبان سهام مورخ 30/4/1392 و صورتجلسه شماره 159 مورخ 18/3/1392 هيئت‌مديره و نامه شماره 278278-4/30 مورخ 24/6/1392 وزير نفت و تائيد سهامداران عمده شرکت مقرر شده سهام مذکور به بهاي دفتري به شرکت ملي پالايش و پخش فرآورده‌هاي نفتي انتقال يابد"

4)مطابق يادداشت 28 توضيحي صورتهاي مالي دوره مياني شش ماهه منتهي به 31 شهريور ماه 1392، بر اساس تکليف مجمع عمومي عادي سال 91 مبني بر برگشت ماليات ارزش افزوده سال 1390 (موضوع بند 5 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي سال 1391)، سند مزبور برگشت و تعديلات مورد لزوم در حسابها اعمال گرديده است.

5) مزيد اطلاع، عملکرد واقعي 9ماهه ارائه شده پيوست، حاکي از پوشش 57 درصد فروش و 60 درصد سود خالص پيش بيني شده سال 92 مي باشد. ضمنا شرکت مباني قيمت گذاري نفت خام و فرآورده هاي نفتي فروش رفته طي 9 ماهه منتهي به 30/09/92 و وضعيت حسابهاي فيمابين با پالايشگاه اراک و پتروشيمي بيستون را اعلام ننموده است.

6) مطابق مفاد بند 4-7 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي دوره مياني شش ماهه منتهي به 31 شهريور ماه 1392 : "همانگونه که در يادداشت توضيحي 25 صورتهاي مالي مندرج است بر اساس اعلام سازمان حفاظت محيط‌زيست، شرکت جزء صنايع آلاينده محيط زيست نمي‌باشد، لذا از بابت يک درصد عوارض آلايندگي (موضوع تبصره يک ماده 38 قانون ماليات برارزش افزوده) مبلغي در حسابها منظور نشده است"

7) مطابق مفاد بند 1-8 گزارش حسابرس در خصوص صورتهاي مالي دوره مياني شش ماهه منتهي به 31 شهريور ماه 1392 : "بهاي دفتري زمين شرکت به مبلغ 100 ميليارد ريال عمدتاً ناشي از تجديد ارزيابي آن در سال 1381 مي‌باشد. با توجه به اقدامات انجام شده درخصوص مستندسازي اراضي پالايشگاه، متراژ زمين پالايشگاه 855ر874 مترمربع تعيين شده که از متراژ زمين مذکور در زمان تجديد ارزيابي 267ر204 مترمربع بيشتر است. علاوه بر اين با توجه به عمليات اجرايي مستندسازي اراضي پالايشگاه مشخص گرديد که بخش عمده‌اي از اسناد پلاکهاي ثبتي بنام شرکت ملي نفت ايران و اداره اوقاف مي‌باشد"