icon

گزارش کنترل های داخلی

EN
شرکت:
عمران و توسعه فارس
سرمایه ثبت شده:
1,800,000
نماد:
ثفارس
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
702105
گزارش کنترل های داخلی  در تاریخ 1402/06/31
سال مالی منتهی به:
1402/06/31
وضعیت ناشر:
پذیرفته شده در بورس تهران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد


دوره مورد گزارش و دامنه گزارش
این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترل‌های داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1402/06/31 می باشد.
مسئوليت هیئت‌مدیره در قبال كنترل‌های داخلي
مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترل‌های داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به‌موقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف به‌موقع تقلب‌ها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیش‌بینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئت‌مدیره می‌باشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئت‌مدیره است.
چارچوب کنترل های داخلی
شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محيط كنترلي، ارزيابي ريسك، فعاليت‌هاي كنترلي، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است. سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی به‌موقع و قابل اتکا فراهم می‌آورد.
ارزیابی کنترل داخلی
هیئت‌مدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1402/06/31 ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور، از معیارهای ذکرشده در
فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار استفاده شده است.

ر اساس ارزيابي‌هاي انجام شده، هيئت‌ مديره معتقد است که کنترل‌هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت هاي فرعي در تاريخ 1402/06/31 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شرکت مي‌دهد و بر اساس معيارهاي ياد شده، اثربخش بوده است. شايان ذکر است، عدم توافق با اهميتي بين کميته حسابرسي و هيئت‌ مديره درخصوص کنترل‌هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي وجود ندارد
‌ارائه توضیحات درخصوص ارزيابي كنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی

اظهارنظر هیات مدیره
عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی
بر اساس ارزیابی‌های انجام شده، هیئت‌ مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1402/06/31 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت مي‌دهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است.
شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت‌ مدیره درخصوص کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد.

بر اساس ارزيابي‌هاي انجام شده، هيئت‌ مديره معتقد است که کنترل‌هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت در تاريخ 1402/06/31 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شرکت مي‌دهد و بر اساس معيارهاي ياد شده، اثربخش بوده است. شايان ذکر است، عدم توافق با اهميتي بين کميته حسابرسي و هيئت‌ مديره درخصوص کنترل‌هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي وجود ندارد
‌ارائه توضیحات درخصوص اظهار نظر هیئت مدیره نسبت به كنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی
تاریخ صدور گزارش
1402/10/18
امضاکنندگان گزارش
نام و نام خانوادگیسمت
ساسان مبيني دهکردينایب رئیس هیئت مدیره
محمدحسن اسديرئیس هیئت مدیره
مجيد سليماني ساردوعضو هیئت مدیره
عبداله نجفيمدیرعامل
ساسان مبيني دهکرديرییس کمیته حسابرسی
احسان حشمت زادهبالاترین مقام مالی