icon

اطلاعات و صورت‌های مالی

EN
شرکت:
به پرداخت ملت
سرمایه ثبت شده:
950,000
نماد:
پرداخت
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
722004
اطلاعات و صورت‌های مالی  12 ماهه منتهی به 1396/12/29 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1396/12/29
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در بورس تهران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

این اطلاعیه اصلاحیه اطلاعیه شماره ( 437380 ) می باشد. نسخه قبلی اطلاعیه را می توانید در اینجا مشاهده نمایید

گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهام به پرداخت ملت

1. گزارش نسبت به صورتهاي مالي مقدمه 1 )صورتهاي مالي شرکت به پرداخت ملت (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29اسفند ماه 1396و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 30 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.

2. مسئوليت هيئت مديره در قبال صورتها‌ي مالي 2 )مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه‌اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.

3. مسئوليت حسابرس و بازرس قانوني 3 )مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي‌کند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفه‌اي را رعايت و حسابرسي را به گونه‌اي برنامه‌ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود. حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با‌اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي‌شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب‌بودن رويه‌هاي حسابداري استفاده‌شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام‌شده توسط هيئت‌مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است. اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب‌شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است. همچنين اين مؤسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.

4. اظهار نظر 4) به نظر اين مؤسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت به پرداخت ملت (سهامي عام ) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه‌هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي‌دهد.

5. تاکيد بر مطلب خاص (بدون تاثير در اظهار نظر) 5)همانگونه که در يادداشت توضيحي 4-1-5 همراه صورتهاي مالي به ان اشاره است، بر اساس نامه ارسالي از سوي مدير عامل محترم شرکت شاپرک به کليه شرکتهاي پي اس پي که به استناد نامه بانک مرکزي جمهوري اسلامي ايران صورت گرفته، اقداماتي در جهت اصلاح ساختار و نظام کارمزدي در کشور در راستاي کاهش هزينه هاي بانکها در حال انجام بوده که با استقرار آن ، بخشي از درآمدهاي شرکت (ازجمله شرکت مورد رسيدگي) در آينده تحت تاثير قرار خواهد گرفت . توضيح اينکه نامه مذکور در تاريخ 12/7/1396 صادر گرديده ليکن تا تاريخ اين گزارش تأثيري بر درآمد مذکور نداشته است.

6. ساير اطلاعات 6) مسئوليت "ساير اطلاعات " با هيات مديره شرکت است. "ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است. اظهار نظر اين موسسه نسبت به صورتهاي مالي در برگيرنده اظهارنظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نميشود. در ارتباط با حسابرسي صورتهاي مالي ، مسئوليت اين موسسه مطالعه "ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرتهاي با اهميت آن با صورتهاي مالي يا شناخت کسب شده در فرآيند حسابرسي و يا تحريفهاي با اهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در "ساير اطلاعات" وجود دارد ، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اين خصوص ، نکته قابل گزارشي وجود ندارد.

7. گزارش در مورد ساير الزامات قانوني و مقرراتي گزارش در مورد ساير وظايف بازرس قانوني 7) موارد مربوط به عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و اساسنامه به شرح زير مي باشد: - مفاد ماده 124 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص تعيين حق الزحمه مدير عامل توسط هيئت مديره شرکت. توضيحا حق الزحمه مدير عامل شرکت به موجب حکم صادره از سوي شرکت فناوران هوشمند بهسازان فردا (سهامدار عمده شرکت) تعيين و ابلاغ شده است.
7. - طي سال مورد رسيدگي مبلغ 3 ميليارد ريال جهت پرداخت هزينه هاي شرکت در شرف تأسيس "شرکت استارت آپ" پرداخت گرديده که اين موضوع بر خلاف ماده 2 اساسنامه شرکت مي باشد.
8. 8) همانگونه که در يادداشت توضيحي29 همراه صورتهاي مالي ذکر گرديده شرکت طي سال مالي مورد رسيدگي فاقد معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت بوده است.
9. 9)گزارش هيأت مديره، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سرمايه تنظيم گرديده مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگي هاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيأت مديره باشد، جلب نشده است.
10. گزارش در مورد ساير الزامات قانوني و مقرراتي سازمان بورس و اوراق بهادار 10)موارد مربوط به عدم رعايت الزامات قانوني و مقرراتي دستورالعمل اجرائي افشاي اطلاعات شرکتهاي پذيرفته شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار به شرح زير مي باشد: 1-10) بند 3 ماده 7 در خصوص ارائه و افشاي به موقع اطلاعات و صورتهاي مالي مياندوره اي 3 ماهه حسابرسي نشده حداکثر30روز پس از پايان مقطع يادشده . توضيحا افشاء مذکور با 7 روز تأخير صورت گرفته است. 2-10) مفاد 9 و 10 دستورالعمل در خصوص افشاي فوري اطلاعات مربوط به تصميمات مجامع عمومي و ارائه آن حداکثر طي 10روز پس از تشکيل آن به مرجع ثبت شرکتها و افشاي موارد ياد شده يک هفته پس از ابلاغ آن به مرجع ثبت شرکتها 3-10) بند 5 ماده 13 در خصوص افشاي فوري تغييرات در ترکيب اعضاي هيات مديره . 4-10) رعايت حد نصاب در صد سهام شناور شرکتهاي فعال در بازار دوم بورس اوراق بهادار به ميزان 10درصد .
11. 11) در اجراي ابلاغيه چک ليست کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، چک ليست مزبور مورد بررسي و تکميل قرار گرفته است. براساس چک ليست تکميل شده ، با مورد مهمي که حاکي از عدم رعايت يا عدم اجراي مطلوب بندهايي از چک ليست مزبور باشد، برخورد نگرديده است.
12. 12)در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرائي مبارزه با پولشوئي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرائي مرتبط در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي توسط اين مؤسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص اين مؤسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده باشد برخورد نکرده است.

09اردیبهشت1397
آرمان آروين پارس
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه آرمان آروين پارس Javad Rassi Nojedehi [Sign]8003161397/02/16 19:01:07
شريک موسسه آرمان آروين پارس "Mohammad Behnam Daei Mojdehi [Sign] "8002841397/02/16 19:04:27
مدير موسسه آرمان آروين پارس Siroos Shams [Sign] 1397/02/16 19:08:06