|
1. ترازنامه شرکت توليد و توسعه پويا انرژي نگين سبز خاورميانه در تاريخ 31 شهريور ماه 1397 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني 6 ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 الي 25 پيوست ، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه ، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.
|
|
2. بررسي اجمالي اين موسسه بر اساس استاندارد بررسي اجمالي 2410 ، انجام شده است . بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو ، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است . دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است ، آگاه مي شود و از اين رو ، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند .
|
|
3. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده ، اين مؤسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا ، از تمام جنبه هاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري باشد ، برخورد نکرده است .
|
|
4. بشرح يادداشت 9 توضيحي و بموجب قرارداد شماره 16495 مورخ 26/06/1397 فيمابين واحد موردگزارش و سازمان خصوصي سازي و صورتجلسه تحويل و تحول مورخ 3/7/1397، 95 درصد سهام شرکت توليدي نيروي برق شاهرود، بمبلغ 742 ميليارد ريال بصورت پرداخت حصه نقدي و اقساط 8 ساله بمبلغ 514ر6 ميليارد ريال (بابت اصل و فرع ) به شرکت منتقل شده است. نتيجه گيري اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نگرديده است .
|
|
5. در دوره مالي مورد گزارش بدهيهاي جاري نسبت به دارائيهاي جاري مبلغ034ر431ر2 ميليون ريال فزوني يافته (نسبت جاري 12درصد) ، لذا اين موسسه نظر هيئت مديره محترم را به راهکارهايي مناسب بمنظور اصلاح ساختار مالي و جذب سرمايه در گردش بمنظور توسعه فعاليتهاي سود آورجلب مي نمايد.
6. اقدامات انجام شده هيئت مديره نسبت به تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي ساليانه صاحبان محترم سهام سال مالي 1396، نسبت به موارد ذيل به نتيجه قطعي نرسيده است:
1-6- انتقال قطعي اسناد مالکيت اموال غير منقول نيروگاه سمنان بنام واحد مورد گزارش.
2-6- تهيه گزارش طرح توجيهي افزايش سرمايه .
3-6- ثبت صورتجلسه مجمع عمومي عادي مورخ 24/4/96 و تغيير آدرس شرکت ، در اداره ثبت شرکتها.
|